Quais são as tabelas relacionadas aos ativos vinculados?

A tabela relacionada aos ativos vinculados é ENC.

Quais são as tabelas relacionadas ao risco de mercado?

As tabelas relacionadas ao risco de mercado são MRA, MR1, MRB, MR2, MR3 e MR4.

Quais são as tabelas relacionadas à remuneração de administradores?

As tabelas relacionadas à remuneração de administradores são REMA, REM1, REM2 e REM3.

Quais são as tabelas relacionadas às exposições de securitização?

As tabelas relacionadas às exposições de securitização são SECA, SEC1, SEC2, SEC3 e SEC4.

Quais são as tabelas relacionadas ao risco operacional?

As tabelas relacionadas ao risco operacional são ORA, OR1, OR2 e OR3.

Quais são as tabelas relacionadas ao IRRBB?

As tabelas relacionadas ao IRRBB são IRRBBA e IRRBB1.

Quais são os novos itens adicionados ao Art. 2º da Resolução BCB nº 54, de 2020?

Os novos itens adicionados ao Art. 2º são:

Quais são as tabelas relacionadas ao risco de mercado?

As tabelas relacionadas ao risco de mercado são MRA, MR1 e as informações de que trata o art. 15.

Quais são as tabelas relacionadas ao risco de crédito de contraparte (CCR)?

As tabelas relacionadas ao risco de crédito de contraparte (CCR) são CCRA, CCR1, CCR3, CCR5, CCR6 e CCR8.

Quais são as tabelas relacionadas ao risco operacional?

As tabelas relacionadas ao risco operacional são ORA, OR1, OR2 e OR3.

Resolução BCB N° 355 | Banco Central

Q: O que é a Resolução BCB nº 355, de 28 de novembro de 2023?

A Resolução BCB nº 355, de 28 de novembro de 2023, altera a Resolução BCB nº 54, de 16 de dezembro de 2020, que dispõe sobre a divulgação do Relatório de Pilar 3.

Q: Quais são as tabelas relacionadas ao risco de variação das taxas de juros em instrumentos classificados na carteira bancária?

As tabelas relacionadas ao risco de variação das taxas de juros em instrumentos classificados na carteira bancária são IRRBBA e IRRBB1.

RESOLUÇÃO BCB Nº 355, DE 28 DE NOVEMBRO DE 2023

Altera a Resolução BCB nº 54, de 16 de dezembro de 2020, que dispõe sobre a divulgação do Relatório de Pilar 3.

A Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil, em sessão realizada em 28 de novembro de 2023, com base no disposto nos arts. 9º e 10, inciso IX, da Lei nº 4.595, de 31 de dezembro de 1964, e no art. 9º, incisos II e IX, alínea “a”, da Lei nº 12.865, de 9 de outubro de 2013, e tendo em vista o disposto no art. 3º, § 2º, da Resolução CMN nº 4.958, de 21 de outubro de 2021, e no art. 3º, § 2º, da Resolução BCB nº 200, de 11 de março de 2022,

R E S O L V E :

Art. 1º A Resolução BCB nº 54, de 16 de dezembro de 2020, passa a vigorar com as seguintes alterações:

“Art. 2º ............................................................................................................

§ 1º .................................................................................................................

.........................................................................................................................

XIII - comparação entre RWA calculado na abordagem padronizada e na abordagem modelos internos;

XIV - ativos vinculados; e

XV - risco operacional.

................................................................................................................” (NR)

“Art. 11-A. .......................................................................................................

.........................................................................................................................

II - IRB: Exposições ao risco de crédito por carteira e intervalos de PD (tabela CR6);

................................................................................................................” (NR)

“Seção XV

Do Risco Operacional

Art. 17-C. As informações do Relatório de Pilar 3 relativas ao risco operacional devem ser divulgadas conforme as seguintes tabelas estabelecidas pelo Banco Central do Brasil:

I - informações qualitativas sobre o gerenciamento do risco operacional (tabela ORA);

II - histórico de perdas operacionais (tabela OR1);

III - composição do Indicador de Negócios (BI) (tabela OR2); e

IV - requerimento de capital para o risco operacional (tabela OR3).” (NR)

“Art. 18. As instituições enquadradas no S1 devem publicar todas as tabelas mencionadas nos arts. 4º a 17-C, observado o disposto no art. 8º, parágrafo único, e no art. 11-A, parágrafo único.” (NR)

“Art. 19. ..........................................................................................................

.........................................................................................................................

XI - risco de variação das taxas de juros em instrumentos classificados na carteira bancária: IRRBBA e IRRBB1;

XII - remuneração de administradores: REMA, REM1, REM2 e REM3; e

XIII - risco operacional: ORA, OR1, OR2 e OR3.

................................................................................................................” (NR)

“Art. 20. ..........................................................................................................

.........................................................................................................................

VI - risco de mercado: MRA, MR1 e as informações de que trata o art. 15;

VII - risco de variação das taxas de juros em instrumentos classificados na carteira bancária: IRRBBA e IRRBB1; e

VIII - risco operacional: ORA, OR2 e OR3.

Parágrafo único. ..............................................................................................

I - CCA, CC1 e CC2, quando emitirem instrumentos elegíveis ao Capital Complementar ou ao Nível II do PR;

II - MRB, MR2, MR3 e MR4, quando autorizadas a utilizar modelos internos de risco de mercado para o cálculo do valor diário referente à parcela RWA_MINT; e

III - OR1, quando autorizadas a utilizar o ILM para o cálculo referente à parcela RWA_OPAD.” (NR)

“Art. 22. ..........................................................................................................

.........................................................................................................................

III - anual, relativamente à data-base 31 de dezembro, para as informações requeridas nos arts. 4º a 17-C.

.........................................................................................................................

§ 3º As informações da tabela CCyB1 devem ser atualizadas sempre que houver alteração no valor para o percentual do adicional contracíclico de capital em cada jurisdição “i” (ACCP_i), inclusive quando a jurisdição for o Brasil.” (NR)

“Art. 23. ..........................................................................................................

.........................................................................................................................

§ 5º Na hipótese de alteração nas tabelas de que trata o art. 3º, a exigência de disponibilização em forma de dados abertos poderá ser suspensa pelo Banco Central do Brasil pelo período necessário para a alteração das especificações de que trata o § 3º e as consequentes adaptações de sistemas pelas instituições e pelos conglomerados de que trata o art. 2º, observadas as seguintes condições:

I - a suspensão será estabelecida expressamente em ato do Banco Central do Brasil; e

II - a suspensão não afetará as demais obrigações estabelecidas nesta Resolução, nem dispensará a divulgação de que trata o caput.” (NR)

Art. 2º O Anexo I da Resolução BCB nº 54, de 2020, passa a vigorar conforme Anexo I desta Resolução.

Art. 3º Esta Resolução entra em vigor em:

I - na data de sua publicação quanto:

a) ao art. 1º, na parte em que altera os seguintes dispositivos da Resolução BCB nº 54, de 2020:

1. o art. 11-A; e

2. os arts. 22 e 23; e

b) ao art. 2º; e

II - em 1º de janeiro de 2025, quanto às demais alterações.

OTÁVIO RIBEIRO DAMASO

Diretor de Regulação

ANEXO I
	Tabelas	Formato	Frequência	Segmentação
Indicadores prudenciais e gerenciamento de riscos	KM1 - Informações quantitativas sobre os requerimentos prudenciais	Fixo	Trimestral	S1 a S3
	OVA - Visão geral do gerenciamento de riscos da instituição	Flexível	Anual	S1 a S4
	OV1 - Visão geral dos ativos ponderados pelo risco (RWA)	Fixo	Trimestral	S1 a S3
Comparação entre as informações contábeis e prudenciais	LIA - Explicação das diferenças entre valores registrados nas demonstrações contábeis e valores das exposições sujeitas a tratamento prudencial	Flexível	Anual	S1 e S2
	LI1 - Diferenças entre o escopo de consolidação contábil e o escopo de tratamento prudencial, bem como o detalhamento dos valores associados às categorias de risco	Fixo	Anual	S1 e S2
	LI2 - Principais causas das diferenças entre os valores considerados na regulamentação prudencial e os valores das exposições	Flexível	Anual	S1 e S2
	PV1 - Ajustes prudenciais (PVA)	Fixo	Anual	S1 e S2
Composição do capital	CCA - Principais características dos instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)	Flexível	Semestral	S1, S2 e instituições emitentes de Capital Complementar ou de Nível II
	CC1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR)	Fixo	Semestral
	CC2 - Conciliação do Patrimônio de Referência (PR) com o balanço patrimonial	Flexível	Semestral
Indicadores macroprudenciais	GSIB1 - Indicadores utilizados para caracterização de instituição financeira como sistemicamente importante em âmbito global (G-SIBs)	Fixo	Anual	Instituição sujeita ao disposto na Circular nº 3.751, de 2015
Indicadores macroprudenciais	CCyB1 - Distribuição geográfica das exposições ao risco de crédito consideradas no cálculo do ACP_{Contracíclico}	Fixo	Semestral	S1 e S2
Razão de Alavancagem	LR1 - Comparação entre informações das demonstrações financeiras e as utilizadas para apuração da Razão de Alavancagem (RA)	Fixo	Semestral	S1 e S2
Razão de Alavancagem	LR2 - Informações detalhadas sobre a Razão de Alavancagem	Fixo	Trimestral	S1 e S2
Indicadores de liquidez	LIQA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento do risco de liquidez	Flexível	Anual	S1 a S3
	LIQ1 - Indicador Liquidez de Curto Prazo (LCR)	Fixo	Trimestral	S1
	LIQ 2- Indicador Liquidez de Longo Prazo (NSFR)	Fixo	Trimestral	S1
Risco de crédito	CRA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento do risco de crédito	Flexível	Anual	S1 a S3
	CR1 - Qualidade creditícia das exposições	Fixo	Semestral	S1 a S3
	CR2 - Mudanças no estoque de operações classificadas como ativos problemáticos	Fixo	Semestral	S1 a S3
	CRB - Informações adicionais sobre a qualidade creditícia das exposições	Flexível	Anual	S1 a S3
	CRC - Informações sobre instrumentos mitigadores do risco de crédito	Flexível	Anual	S1 e S2
	CR3 - Visão geral das técnicas de mitigação do risco de crédito	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CR4 - Abordagem padronizada – exposições e efeitos da mitigação do risco de crédito	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CR5 - Abordagem padronizada - segregação de exposições por contraparte e por fator de ponderação de risco (FPR)	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CRE - Informações qualitativas sobre as abordagens IRB	Flexível	Anual	Obrigatório para instituições que utilizam abordagem IRB
	CR6 - Exposições ao risco de crédito por variação do parâmetro PD para cada categoria, subcategoria e portfólio	Fixo	Semestral
	CR7 - Efeito mitigador de derivativos de crédito no RWA_CIRB	Fixo	Semestral
	CR8 - Informações sobre as variações no RWA_CIRB	Fixo	Trimestral
	CR9 - Comparação entre perdas estimadas e observadas (backtesting) do parâmetro PD por categoria, subcategoria e portfólio	Flexível	Anual
Risco de crédito de contraparte (CCR)	CCRA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento do risco de crédito de contraparte (CCR)	Flexível	Anual	S1 a S3
	CCR1 - Análise das exposições ao risco de crédito de contraparte (CCR) por abordagem utilizada	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CCR3 - Abordagem padronizada – segregação das exposições ao CCR por contraparte e por fator de ponderação de risco	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CCR5 - Colaterais financeiros associados a exposições ao risco de crédito de contraparte	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CCR6 - Informações sobre o risco de crédito de contraparte associado a derivativos de crédito	Fixo	Semestral	S1 e S2
	CCR8 - Informações sobre o risco de crédito de contraparte associado a exposições a contrapartes centrais	Fixo	Semestral	S1 e S2
Exposições de securitização	SECA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento de risco das exposições de securitização	Flexível	Anual	S1 a S3
	SEC1 - Exposições de securitização classificadas na carteira bancária	Flexível	Semestral	S1 e S2
	SEC2 - Exposições de securitização classificadas na carteira de negociação	Flexível	Semestral	S1 e S2
	SEC3 - Exposições de securitização da carteira bancária e requerimentos de capital - instituição como originadora ou patrocinadora	Fixo	Semestral	S1 e S2
	SEC4 - Exposições de securitização da carteira bancária e requerimentos de capital - instituição como investidora	Fixo	Semestral	S1 e S2
Risco de mercado	MRA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento de risco de mercado	Flexível	Anual	S1 a S3
	MR1 - Abordagem padronizada - fatores de risco associados ao risco de mercado	Fixo	Trimestral	S1 a S3
	MRB - Informações qualitativas sobre a abordagem de modelos internos de risco de mercado	Flexível	Anual	Instituição financeira autorizada a utilizar modelos internos
	MR2 - Informações sobre as variações da parcela RWA_MINT	Fixo	Trimestral
	MR3 - Valores dos modelos internos de risco de mercado	Fixo	Trimestral
	MR4 - Comparação das estimativas do VaR com os resultados efetivo e hipotético	Flexível	Trimestral
IRRBB	IRRBBA - objetivos e políticas para o gerenciamento de IRRBB	Flexível	Anual	S1 a S3
IRRBB	IRRBB1 - Informações qualitativas sobre o IRRBB	Fixo	Anual	S1 a S3
Remuneração de administradores	REMA - Política de remuneração	Flexível	Anual	S1 e S2
	REM1 - Remuneração atribuída durante o ano de referência	Flexível	Anual	S1 e S2
	REM2 - Pagamentos extraordinários	Flexível	Anual	S1 e S2
	REM3 - Remuneração diferida	Flexível	Anual	S1 e S2
Comparação entre RWA Calculado na Abordagem Padronizada e na Abordagem Modelos Internos	CMS1 - Comparação entre RWA calculado na abordagem padronizada e na abordagem de modelos internos por tipo de risco	Fixo	Trimestral	Instituição financeira autorizada a utilizar modelos internos
	CMS2 - comparação entre RWA_CPAD e RWA_CIRB por categoria, subcategoria e portfólio	Fixo	Semestral
Ativos vinculados	ENC - Ativo Vinculado	Fixo	Semestral	S1
Risco Operacional	ORA - Informações qualitativas sobre o gerenciamento do risco operacional	Flexível	Anual	S1 a S3
	OR1 - Histórico de perdas operacionais	Fixo	Anual	S1, S2, e S3 autorizada a utilizar ILM
	OR2 - Composição do Indicador de Negócios (BI)	Fixo	Anual	S1 a S3
	OR3 - Requerimento de capital para o risco operacional	Fixo	Anual	S1 a S3

Resolução BCB N° 355

Registros selecionados

Resumo

Perguntas e respostas

Tags

Itens vinculados

Recomendações

Extrair pontos

Registrar aplicabilidade

Nenhum acompanhamento público.

Gere PDFs regulatórios com o Okai Pro

Você atingiu o limite de exportações

Marque itens como lidos

Desbloqueie este recurso com o Okai Pro

Continue pesquisando sem limites com o Okai Pro

Defina impacto regulatório

Gerencie pontos e requisitos

Organize achados e tratativas

Envie itens e acompanhe prazos

Crie e altere registros da sua operação

Crie requisitos rastreáveis

Crie controles operacionais

Crie riscos rastreáveis

Crie achados rastreáveis

Salve itens em coleções

Automatize fluxos de compliance com o Okai Business

Recentes

Resolução BCB N° 355 📊 🏦 ⚖️

Registros selecionados

Resumo

Perguntas e respostas

Tags

Itens vinculados

Recomendações

Extrair pontos

Registrar aplicabilidade

Nenhum acompanhamento público.

Resolução BCB N° 355