Embora todos concordemos que a ética é crucial no mundo empresarial de hoje, o conceito ainda carece de uma definição precisa, sendo isto principalmente verdadeiro para as organizações. Eu particularmente gosto da definição que estabelece ética como uma “estruturação de princípios”, construída com base em escolhas reflexivas e padrões de certo e errado. A interação sutil entre ética, conduta e integridade no contexto empresarial e suas implicações para os gestores são fundamentais para que possamos navegar de forma segura no complexo cenário atual de gestão de riscos.
Para compreender essas sutilezas, é fundamental explorar a origem do nosso senso de tomada de decisão ética. O nosso entendimento de certo e errado decorre da nossa exposição a esses conceitos desde a primeira infância e se torna parte da nossa constituição de valores individuais à medida que nos tornamos adultos. Essa constituição de valores nos instrui a decisões baseadas em ações que estão cada vez mais presentes no mundo de hoje, onde histórias de violações éticas estão a apenas “um clique do mouse”. A ética e o dilema que a ética traz às nossas vidas não são apenas enfrentados pelos indivíduos, mas também se repercutem no comportamento organizacional, à medida que no mundo interconectado pelas mídias sociais uma parcela cada vez maior das empresas sente a necessidade de estabelecer códigos éticos e treinamentos em ética.
Ética, conduta e integridade
Antes de descrever a interação entre ética, conduta e integridade nas organizações, devemos olhar para esses conceitos e estabelecer uma definição comum para cada um. “Ética”, conforme já descrito acima, é uma “estruturação de princípios, construída com base em escolhas reflexivas e padrões de certo e errado”. Podemos assumir que “conduta” e “integridade” são dois conceitos que derivam da ética. A “conduta” denota a “maneira como uma pessoa se comporta”. E embora essa definição de conduta seja simples e geralmente aceita, o mesmo não pode ser dito sobre a definição de “integridade”.
Integridade – da raiz latina "integritas", ou seja, a 'característica de ser inteiro' – é uma qualidade pessoal de consistência moral, completude e honestidade. E embora o significado preciso de integridade seja raramente acordado, podendo significar muitas coisas para muitas pessoas e organizações, sua premissa mais fundamental envolve um senso de honestidade e adesão a um conjunto de valores pessoais em todas as situações, independentemente de quão contraditório isso possa se tornar. No contexto da ética empresarial, estes valores também devem suscitar confiança e estima. Ou seja, em resumo, podemos definir integridade como os “valores de um indivíduo ou de uma organização, que representam honestidade, confiança e a adesão a um conjunto de padrões pessoais”.
Ética baseada na conformidade X ética baseada na integridade
E qual a relação exata entre ética, conduta, integridade e conformidade (compliance)? Mais uma vez, isso não está claramente definido e muitas vezes está aberto a interpretações. No entanto, a maioria dos especialistas em ética empresarial concorda que, em geral, a taxonomia ética nas organizações pode ser dividida em duas categorias principais: (i) ética baseada na conformidade e (ii) ética baseada na integridade.
A ética baseada na conformidade é normalmente apoiada em regras e códigos derivados de regulamentações governamentais e leis. Os programas de compliance visam principalmente prevenir riscos de conduta na forma de fraude, lavagem de dinheiro, suborno, abuso de informação privilegiada, violações de proteção de dados e muitas outras violações de leis relevantes. Este sistema ético baseado na conformidade surgiu como resultado de práticas ilegais cometidas por empresas que foram recompensadas com contratos governamentais na década de 1990. Face aos escândalos de fraude corporativa de proporções sem precedentes no início dos anos 2000 (como o colapso da Enron em 2001 e da WorldCom em 2002), o Congresso dos EUA agiu rapidamente para aprovar a Lei Sarbanes-Oxley de 2002. Essa lei visava restringir tais eventos e estabelecer limites éticos para as empresas e, após a crise do subprime de 2007, para o setor financeiro em geral.
Os requisitos de conformidade legal normalmente exigem que a administração da organização e os responsáveis pela conformidade previnam, tanto quanto possível, riscos de não conformidade, detectem os casos de não conformidade e lhes respondam adequadamente. Apoiada em obrigações legais, a ética baseada na conformidade estabelece regras e penalidades para a desobediência. O medo parece ser o principal motivador na adesão à ética baseada na conformidade e as repercussões do não cumprimento "mantêm os colaboradores na linha”.
Porém, como bem pontuou Lynn S. Paine em seu muito discutido e seminal artigo “Managing for Organizational Integrity” de 1994 (link para o artigo: https://hbr.org/1994/03/managing-for-organizational-integrity), enquanto o objetivo dos programas de ética baseados em conformidade é prevenir, detectar e punir violações legais, uma abordagem baseada na integridade para a gestão da ética combina uma preocupação com a lei e a ênfase na responsabilidade gerencial pelo comportamento ético.
E qual seria a posição da integridade no contexto da ética empresarial? Embora a ética baseada na conformidade constitua princípios e códigos nascidos de regulamentações governamentais, os programas éticos baseados na integridade baseiam-se no estabelecimento de princípios fundamentais aos quais todos os colaboradores são convidados a aderir e a governar-se em conformidade.
No caso de programas baseados na integridade, as organizações fornecem frequentemente princípios orientadores, e não regras, segundo os quais os colaboradores podem autogovernar-se. Os colaboradores compreendem a importância de tais princípios para a missão e para o sucesso contínuo da organização. Esse entendimento é derivado de uma abordagem de gestão top down (de cima para baixo), a partir de exemplos de comportamento da alta gestão, que estabelece uma declaração de missão clara e precisa que todos os colaboradores reconhecerão.
Uma abordagem integrativa para sintetizar a ética baseada na conformidade e na integridade
Embora o comportamento “conforme” do ponto de vista de obediência às leis e regulamentações seja, em muitos casos, considerado como um requisito mínimo de conduta ética, vários casos importantes de descumprimento mostram que apenas “cumprir as regras” pode não ser suficiente. Uma estratégia puramente baseada em conformidade para gerenciar o risco de conduta é limitada por vários motivos.
Em primeiro lugar, uma regulamentação completa de (má) conduta, por exemplo, através de um código de conduta ou de diretrizes de conformidade, parece impossível uma vez que a experiência mostra que as regras podem não abranger todos os casos existentes. Em segundo lugar, mesmo os casos abrangidos pelas regras existentes podem exigir alguma forma de interpretação para aplicá-los a casos individuais. Neste contexto, parece impossível evitar completamente as zonas cinzentas. Terceiro, a possibilidade de contornar criativamente as regras jurídicas não pode ser completamente evitada. Em resumo, uma estratégia baseada exclusivamente na conformidade pode fornecer uma estrutura útil, mas não será suficiente para lidar com o risco de conduta.
No entanto, tal como a ética baseada somente na conformidade, os programas éticos baseados puramente na integridade também não estão isentos de certos inconvenientes. Sem uma forte ligação às regras e diretrizes de conformidade relevantes, uma abordagem baseada somente na integridade pode ser considerada como uma espécie de “filosofia” a ser adaptada voluntariamente por cada indivíduo. Neste sistema, as sanções são difíceis de impor, pois não existem regras claras sobre como lidar com as transgressões. O princípio legal da nulla poena sine lege — nenhuma pena sem lei — é relevante aqui. Além disso, é necessária formação significativa para educar os colaboradores na aplicação de uma ética baseada na integridade, em vez de simplesmente aplicar um conjunto de regras, como nos programas baseados na conformidade.
Portanto, fica claro que ambas as estratégias podem ser vistas como dois lados da mesma moeda e devem complementar-se. A combinação de uma estratégia baseada na conformidade com uma abordagem de integridade baseada em valores pode então servir como uma bússola eficaz para as partes interessadas da organização, fornecendo a orientação para uma conduta adequada e servindo como uma estrutura sólida para a gestão do risco de conduta.
Um programa ético verdadeiramente eficaz numa organização voltada para o futuro deve, dessa forma, tentar sintetizar estratégias de conformidade com uma abordagem de integridade. O comportamento ético não consiste apenas em boas leis ou boas pessoas, mas em uma combinação de ambos. Para estabelecer uma abordagem ética holística, qualquer organização se beneficiaria com a adoção de códigos de conformidade baseados em conduta e de uma cultura corporativa baseada em valores. Conforme descrito acima, as filosofias de conformidade e de integridade estão em extremos opostos de um continuum, mas devem estar unidas em harmonia. Ou seja, organizações que combinam a ética baseada na conformidade com a ética baseada na integridade podem mitigar de forma muito mais eficiente o risco de conduta.
