A Chefe do Departamento de Regulação do Sistema Financeiro (Denor), no uso da atribuição que lhe confere o art. 23, inciso I, alínea "a", combinado com o art. 116, inciso I, alínea "e", do Regimento Interno do Banco Central do Brasil, anexo à Portaria nº 84.287, de 27 de fevereiro de 2015, com base no item 4 da Circular nº 1.540, de 6 de outubro de 1989, e na Circular nº 3.833, de 17 de maio de 2017,
R E S O L V E :
Art. 1º Fica incluído o atributo Y, relativo às instituições de pagamento, nas rubricas contábeis do Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional (Cosif) relacionadas no Anexo 1 desta Carta Circular, a partir da data-base de maio de 2017.
Art. 2º Esta Carta Circular entra em vigor na data de sua publicação.
Sílvia Marques de Brito e Silva
ANEXO 1
Relação de rubricas contábeis do Cosif com atributo Y, relativo às instituições de pagamento
|
Código da Conta |
Nomenclatura da Conta |
|
1.0.0.00.00-7 |
CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO |
|
1.1.0.00.00-6 |
DISPONIBILIDADES |
|
1.1.1.00.00-9 |
Caixa |
|
1.1.1.10.00-6 |
CAIXA |
|
1.1.2.00.00-2 |
Depósitos Bancários |
|
1.1.2.30.00-3 |
DEPÓSITOS BANCÁRIOS DE INSTITUIÇÕES SEM CONTA RESERVA |
|
1.1.5.00.00-1 |
Disponibilidades em Moedas Estrangeiras |
|
1.1.5.20.00-5 |
DEPÓSITOS NO EXTERIOR EM MOEDAS ESTRANGEIRAS |
|
1.2.0.00.00-5 |
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ |
|
1.2.1.00.00-8 |
Aplicações em Operações Compromissadas |
|
1.2.1.10.00-5 |
REVENDAS A LIQUIDAR – POSIÇÃO BANCADA |
|
1.2.1.10.03-6 |
Letras Financeiras do Tesouro |
|
1.2.1.10.05-0 |
Letras do Tesouro Nacional |
|
1.2.1.10.07-4 |
Notas do Tesouro Nacional |
|
1.2.1.10.10-8 |
Obrigações do Tesouro Nacional |
|
1.2.1.10.12-2 |
Bônus do Tesouro Nacional |
|
1.2.1.10.15-3 |
Letras do Banco Central |
|
1.2.1.10.16-0 |
Notas do Banco Central |
|
1.2.1.10.18-4 |
Bônus do Banco Central |
|
1.2.1.10.65-8 |
Debêntures |
|
1.2.6.00.00-3 |
Aplicações em Moedas Estrangeiras |
|
1.2.6.10.00-0 |
APLICAÇÕES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS |
|
1.2.6.10.20-6 |
Prazo Fixo |
|
1.3.0.00.00-4 |
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS |
|
1.3.1.00.00-7 |
Livres |
|
1.3.1.10.00-4 |
TÍTULOS DE RENDA FIXA |
|
1.3.1.10.03-5 |
Letras Financeiras do Tesouro |
|
1.3.1.10.05-9 |
Letras do Tesouro Nacional |
|
1.3.1.10.07-3 |
Notas do Tesouro Nacional |
|
1.3.1.10.10-7 |
Obrigações do Tesouro Nacional |
|
1.3.1.10.12-1 |
Bônus do Tesouro Nacional |
|
1.3.1.10.15-2 |
Letras do Banco Central |
|
1.3.1.10.16-9 |
Notas do Banco Central |
|
1.3.1.10.18-3 |
Bônus do Banco Central |
|
1.3.1.10.19-0 |
Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.1.10.20-0 |
Títulos Estaduais e Municipais |
|
1.3.1.10.25-5 |
Certificados de Depósito Bancário |
|
1.3.1.10.30-3 |
CDBs – Instituição Financeira Ligada |
|
1.3.1.10.35-8 |
Letras de Câmbio |
|
1.3.1.10.40-6 |
LC – Instituição Financeira Ligada |
|
1.3.1.10.45-1 |
Letras Imobiliárias |
|
1.3.1.10.50-9 |
LI – Instituição Financeira Ligada |
|
1.3.1.10.55-4 |
Letras Hipotecárias |
|
1.3.1.10.60-2 |
LH – Instituição Financeira Ligada |
|
1.3.1.10.62-6 |
Certificados de Recebíveis Imobiliários |
|
1.3.1.10.65-7 |
Debêntures |
|
1.3.1.10.70-5 |
Obrigações da Eletrobrás |
|
1.3.1.10.75-0 |
Títulos da Divida Agrária |
|
1.3.1.10.95-6 |
Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central |
|
1.3.1.10.97-0 |
De Emissão de Entidades Financeiras Vinculadas a Organismos Oficiais Internacionais |
|
1.3.1.10.99-4 |
Outros |
|
1.3.1.13.00-1 |
APLICAÇÃO EM CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS |
|
1.3.1.13.10-4 |
Certificados de Operações Estruturadas – Valor Nominal Protegido |
|
1.3.1.13.30-0 |
Certificados de Operações Estruturadas – Valor Nominal em Risco |
|
1.3.1.15.00-9 |
COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO |
|
1.3.1.15.15-7 |
Cotas de Fundo de Curto Prazo |
|
1.3.1.15.25-0 |
Contas de Fundos Referenciados |
|
1.3.1.15.30-8 |
Cotas de Fundo de Renda Fixa |
|
1.3.1.15.35-3 |
Cotas de Fundo de Ações |
|
1.3.1.15.40-1 |
Cotas do Fundo de Desenvolvimento Social |
|
1.3.1.15.45-6 |
Cotas de Fundo Cambial |
|
1.3.1.15.50-4 |
Cotas de Fundo Multimercado |
|
1.3.1.15.55-9 |
Cotas de Fundo de Investimento de Índice de Mercado |
|
1.3.1.15.60-7 |
Cotas de Fundo em Direitos Creditórios |
|
1.3.1.15.65-2 |
Cotas de Fundo Imobiliário |
|
1.3.1.15.70-0 |
Cotas de Fundo em Empresas Emergentes |
|
1.3.1.15.75-5 |
Cotas de Fundo em Participações |
|
1.3.1.15.99-9 |
Outros |
|
1.3.1.20.00-1 |
TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL |
|
1.3.1.20.10-4 |
Ações de Companhias Abertas |
|
1.3.1.20.20-7 |
Ações de Companhias Fechadas |
|
1.3.1.20.30-0 |
Bônus de Subscrição de Companhias Abertas |
|
1.3.1.20.40-3 |
Cotas de Fundos de Renda Variável |
|
1.3.1.20.50-6 |
Ações de Empresas Privatizadas |
|
1.3.1.20.60-9 |
Recebidos por Empréstimo |
|
1.3.1.20.95-3 |
Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central |
|
1.3.1.20.99-1 |
Outros |
|
1.3.1.85.00-8 |
APLICAÇÕES EM TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR |
|
1.3.1.85.10-1 |
Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional |
|
1.3.1.85.20-4 |
Títulos Emitidos pelo Governo de Outros Países |
|
1.3.1.85.25-9 |
Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central |
|
1.3.1.85.26-6 |
Títulos que Compõem o PR de Instituições Financeiras no Exterior |
|
1.3.1.85.30-7 |
Títulos de Renda Fixa – Empresas Estatais do Brasil |
|
1.3.1.85.40-0 |
Outros Títulos de Renda Fixa |
|
1.3.1.85.50-3 |
Títulos de Renda Variável – Empresas Estatais do Brasil |
|
1.3.1.85.60-6 |
Outros Títulos de Renda Variável |
|
1.3.1.85.90-5 |
Outros |
|
1.3.1.90.00-0 |
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS DE SOCIEDADES EM REGIME ESPECIAL |
|
1.3.1.90.10-3 |
Certificados de Depósito Bancário |
|
1.3.1.90.20-6 |
Letras de Câmbio |
|
1.3.1.90.30-9 |
Letras Imobiliárias |
|
1.3.1.90.40-2 |
Letras Hipotecárias |
|
1.3.1.90.50-5 |
Debêntures |
|
1.3.1.90.95-2 |
Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central |
|
1.3.1.90.99-0 |
Outros Papéis |
|
1.3.1.99.00-1 |
(-) PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS LIVRES |
|
1.3.1.99.30-0 |
(-) Títulos Públicos Federais – Tesouro Nacional |
|
1.3.1.99.40-3 |
(-) Títulos Públicos Federais – Banco Central |
|
1.3.1.99.45-8 |
(-) Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.1.99.50-6 |
(-) Títulos de Emissão de Instituições Financeiras Ligadas |
|
1.3.1.99.55-1 |
(-) Títulos de Emissão de Instituições Financeiras não Ligadas |
|
1.3.1.99.60-9 |
(-) Títulos Públicos Estaduais e Municipais |
|
1.3.1.99.62-3 |
(-) Certificados de Recebíveis Imobiliários |
|
1.3.1.99.85-0 |
(-) Ações |
|
1.3.1.99.99-1 |
(-) Outros no País |
|
1.3.2.00.00-0 |
Vinculados a Operações Compromissadas |
|
1.3.2.10.00-7 |
TÍTULOS DE RENDA FIXA – VINCULADOS A RECOMPRAS |
|
1.3.2.10.03-8 |
Letras Financeiras do Tesouro |
|
1.3.2.10.05-2 |
Letras do Tesouro Nacional |
|
1.3.2.10.07-6 |
Notas do Tesouro Nacional |
|
1.3.2.10.10-0 |
Obrigações do Tesouro Nacional |
|
1.3.2.10.12-4 |
Bônus do Tesouro Nacional |
|
1.3.2.10.15-5 |
Letras do Banco Central |
|
1.3.2.10.16-2 |
Notas do Banco Central |
|
1.3.2.10.18-6 |
Bônus do Banco Central |
|
1.3.3.00.00-3 |
Instrumentos Financeiros Derivativos |
|
1.3.3.15.00-5 |
OPERAÇÕES DE SWAP |
|
1.3.3.15.10-8 |
Diferencial a Receber |
|
1.3.3.15.11-5 |
Diferencial a Receber – COE |
|
1.3.3.15.13-9 |
Diferencial a Receber – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.15.20-1 |
Diferencial a Receber – Operações com Garantia de Bolsa |
|
1.3.3.15.23-2 |
Diferencial a Receber – Operações com Garantia de Bolsa – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.30.00-4 |
COMPRAS A TERMO A RECEBER |
|
1.3.3.30.10-7 |
Operações com Ações |
|
1.3.3.30.11-4 |
Operações com Ações – COE |
|
1.3.3.30.13-8 |
Operações com Ações – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.30.40-6 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
1.3.3.30.41-3 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
1.3.3.30.43-7 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.35.00-9 |
VENDAS A TERMO A RECEBER |
|
1.3.3.35.10-2 |
Operações com Ações |
|
1.3.3.35.11-9 |
Operações com Ações – COE |
|
1.3.3.35.13-3 |
Operações com Ações – Hedge de Título Mantido Até o Vencimento |
|
1.3.3.35.40-1 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
1.3.3.35.41-8 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
1.3.3.35.43-2 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.45.00-6 |
MERCADOS FUTUROS – AJUSTES DIÁRIOS – ATIVO |
|
1.3.3.45.10-9 |
Futuros |
|
1.3.3.45.13-0 |
Futuros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.60.00-5 |
PRÊMIOS DE OPÇÕES A EXERCER – AÇÕES |
|
1.3.3.60.10-8 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular |
|
1.3.3.60.11-5 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular – COE |
|
1.3.3.60.13-9 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.60.20-1 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular |
|
1.3.3.60.21-8 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular – COE |
|
1.3.3.60.23-2 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.70.00-2 |
PRÊMIOS DE OPÇÕES A EXERCER – ATIVOS FINANCEIROS EMERCADORIAS |
|
1.3.3.70.10-5 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular |
|
1.3.3.70.11-2 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular – COE |
|
1.3.3.70.13-6 |
Compras de Opções de Compra – Posição Titular – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.70.20-8 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular |
|
1.3.3.70.21-5 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular – COE |
|
1.3.3.70.23-9 |
Compras de Opções de Venda – Posição Titular – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.73.00-9 |
OPÇÕES COM AJUSTE DIÁRIO – ATIVO |
|
1.3.3.73.10-2 |
Opções de Compra – Taxa de Câmbio |
|
1.3.3.73.15-7 |
Opções de Venda – Taxa de Câmbio |
|
1.3.3.73.90-6 |
Opção de Compra – Outros |
|
1.3.3.73.95-1 |
Opções de Venda – Outros |
|
1.3.3.80.00-9 |
DERIVATIVOS DE CRÉDITO – ATIVO |
|
1.3.3.80.10-2 |
Swap de Crédito |
|
1.3.3.80.13-3 |
Swap de Crédito – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.80.30-8 |
Swap de Taxa de Retorno Total |
|
1.3.3.80.33-9 |
Swap de Taxa de Retorno Total – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.85.00-4 |
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS – ATIVOS |
|
1.3.3.85.10-7 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
1.3.3.85.11-4 |
Outros – COE |
|
1.3.3.85.13-8 |
Outros |
|
1.3.6.00.00-2 |
Vinculados a Prestação de Garantias |
|
1.3.6.10.00-9 |
TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM OPERAÇÕES EM BOLSAS |
|
1.3.6.10.02-3 |
Títulos Públicos Federais – Tesouro Nacional |
|
1.3.6.10.04-7 |
Títulos Públicos Federais – Banco Central |
|
1.3.6.10.19-5 |
Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.6.10.20-5 |
Títulos Estaduais e Municipais |
|
1.3.6.10.62-1 |
Certificados de Recebíveis Imobiliários |
|
1.3.6.10.80-3 |
Títulos de Renda Variável |
|
1.3.6.10.99-9 |
Outros |
|
1.3.6.15.00-4 |
TÍTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAÇÕES EM CÂMARAS DE LIQUIDAÇÃO E COMPENSAÇÃO |
|
1.3.6.15.02-8 |
Títulos Públicos Federais – Tesouro Nacional |
|
1.3.6.15.04-2 |
Títulos Públicos Federais – Banco Central |
|
1.3.6.15.19-0 |
Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.6.15.20-0 |
Títulos Estaduais e Municipais |
|
1.3.6.15.80-8 |
Títulos de Renda Variável |
|
1.3.6.15.99-4 |
Outros |
|
1.3.6.20.00-6 |
TÍTULOS DADOS EM GARANTIA – OUTROS |
|
1.3.6.20.02-0 |
Títulos Públicos Federais – Tesouro Nacional |
|
1.3.6.20.04-4 |
Títulos Públicos Federais – Banco Central |
|
1.3.6.20.19-2 |
Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.6.20.20-2 |
Títulos Estaduais e Municipais |
|
1.3.6.20.62-8 |
Certificados de Recebíveis Imobiliários |
|
1.3.6.20.80-0 |
Títulos de Renda Variável |
|
1.3.6.20.99-6 |
Outros |
|
1.3.6.99.00-6 |
(-) PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS VINCULADOS A PRESTAÇÃO DE GARANTIAS |
|
1.3.6.99.02-0 |
(-) Títulos Públicos Federais – Tesouro Nacional |
|
1.3.6.99.04-4 |
(-) Títulos Públicos Federais – Banco Central |
|
1.3.6.99.19-2 |
(-) Títulos Públicos Federais – Outros |
|
1.3.6.99.20-2 |
(-) Títulos Estaduais e Municipais |
|
1.3.6.99.62-8 |
Certificados de Recebíveis Imobiliários |
|
1.3.6.99.80-0 |
(-) Títulos de Renda Variável |
|
1.3.6.99.99-6 |
(-) Outros |
|
1.4.0.00.00-3 |
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS |
|
1.4.1.00.00-6 |
Direitos Junto a Participantes de Sistemas de Liquidação |
|
1.4.1.10.00-3 |
CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A DEVOLVER |
|
1.4.1.10.40-5 |
Liquidação Bilateral |
|
1.4.1.10.90-0 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
1.4.1.20.00-0 |
CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A REMETER |
|
1.4.1.20.40-2 |
Liquidação Bilateral |
|
1.4.1.20.90-7 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
1.4.1.30.00-7 |
CHEQUES E OUTROS PAPÉIS REMETIDOS |
|
1.4.1.30.40-9 |
Liquidação Bilateral |
|
1.4.1.30.90-4 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
1.4.1.40.00-4 |
RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS PARTICIPANTES DO SISTEMA |
|
1.4.1.40.40-6 |
Liquidação Bilateral |
|
1.4.1.40.90-1 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
1.4.2.00.00-9 |
Créditos Vinculados |
|
1.4.2.02.00-7 |
BANCO CENTRAL – DEPÓSITOS DE MOEDA ELETRÔNICA |
|
1.4.2.15.00-1 |
BANCO CENTRAL – DEPÓSITOS PARA CAPITAL EM DINHEIRO |
|
1.4.2.99.00-3 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM CRÉDITOS VINCULADOS |
|
1.4.2.99.10-6 |
(-) Créditos Vinculados – Banco Central |
|
1.8.0.00.00-9 |
OUTROS CRÉDITOS |
|
1.8.3.00.00-8 |
Rendas a Receber |
|
1.8.3.70.00-7 |
SERVIÇOS PRESTADOS A RECEBER |
|
1.8.3.90.00-1 |
OUTRAS RENDAS A RECEBER |
|
1.8.8.00.00-3 |
Diversos |
|
1.8.8.03.00-0 |
ADIANTAMENTOS E ANTECIPAÇÕES SALARIAIS |
|
1.8.8.05.00-8 |
ADIANTAMENTOS PARA PAGAMENTOS DE NOSSA CONTA |
|
1.8.8.10.00-0 |
ADIANTAMENTOS POR CONTA DE IMOBILIZAÇÕES |
|
1.8.8.25.00-2 |
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS DE IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES |
|
1.8.8.25.10-5 |
Créditos Tributários – Circular 2.746 – Realização após 5 Anos |
|
1.8.8.25.20-8 |
Créditos Tributários – Circular 2.746 – Realização até 5 Anos |
|
1.8.8.25.50-7 |
Créditos Tributários |
|
1.8.8.40.00-1 |
DEVEDORES POR DEPÓSITOS EM GARANTIA |
|
1.8.8.40.05-6 |
Para Interposição de Recursos Fiscais Lei 9.703/98 |
|
1.8.8.40.15-9 |
Para Interposição de Outros Recursos Fiscais |
|
1.8.8.40.20-7 |
Para Interposição de Recursos Trabalhistas |
|
1.8.8.40.90-8 |
Outros |
|
1.8.8.45.00-6 |
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR |
|
1.8.8.45.10-9 |
Antecipações de IRPJ não Compensadas no Próprio Exercício |
|
1.8.8.45.20-2 |
Antecipações de CSLL não Compensadas no Próprio Exercício |
|
1.8.8.45.30-5 |
Antecipações de ISS não Compensadas no Próprio Exercício |
|
1.8.8.45.40-8 |
Créditos Oriundos de Decisões Transitadas em Julgado |
|
1.8.8.45.90-3 |
Outros Impostos e Contribuições a Compensar |
|
1.8.8.50.00-8 |
IMPOSTO DE RENDA A RECUPERAR |
|
1.8.8.60.00-5 |
OPÇÕES POR INCENTIVOS FISCAIS |
|
1.8.8.65.00-0 |
PAGAMENTOS A RESSARCIR |
|
1.8.8.65.40-2 |
Adiantamentos por Conta da Previdência Social |
|
1.8.8.65.99-0 |
Outros Pagamentos |
|
1.8.8.70.00-2 |
PARTICIPAÇÕES PAGAS ANTECIPADAMENTE |
|
1.8.8.80.00-9 |
TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER |
|
1.8.8.80.20-5 |
Sem Característica de Concessão de Crédito |
|
1.8.8.82.00-7 |
ATIV ATUARIAIS GER P/FUNDOS D/PENSÃO D/BEN DEFINID |
|
1.8.8.85.00-4 |
VALORES A RECEBER DE SOCIEDADES LIGADAS |
|
1.8.8.90.00-6 |
DEVEDORES DIVERSOS – EXTERIOR |
|
1.8.8.92.00-4 |
DEVEDORES DIVERSOS – PAÍS |
|
1.8.9.00.00-6 |
(-) Provisões para Outros Créditos |
|
1.8.9.99.00-0 |
(-) PROVISÃO P/OUTROS CRÉDITOS LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA |
|
1.8.9.99.20-6 |
(-) Sem Característica de Concessão de Crédito |
|
1.8.9.99.80-4 |
(-) de Controladas não Sujeitas a Autorização do Banco Central |
|
1.9.0.00.00-8 |
OUTROS VALORES E BENS |
|
1.9.8.00.00-2 |
Outros Valores e Bens |
|
1.9.8.10.00-9 |
BENS NÃO DE USO PRÓPRIO |
|
1.9.8.10.10-2 |
Imóveis |
|
1.9.8.10.30-8 |
Veículos e Afins |
|
1.9.8.10.40-1 |
Máquinas e Equipamentos |
|
1.9.8.10.50-4 |
Bens em Regime Especial |
|
1.9.8.10.60-7 |
Imóveis Habitacionais |
|
1.9.8.10.99-9 |
Outros |
|
1.9.8.40.00-0 |
MATÉRIAL EM ESTOQUE |
|
1.9.8.99.00-6 |
(-) PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE OUTROS VALORES E BENS |
|
1.9.8.99.90-3 |
(-) Outros Valores e Bens |
|
1.9.9.00.00-5 |
Despesas Antecipadas |
|
1.9.9.10.00-2 |
DESPESAS ANTECIPADAS |
|
2.0.0.00.00-4 |
PERMANENTE |
|
2.1.0.00.00-3 |
INVESTIMENTOS |
|
2.1.1.00.00-6 |
Investimentos no Exterior |
|
2.1.1.20.00-0 |
PARTICIPAÇÕES NO EXTERIOR AVALIADAS PELO MEP |
|
2.1.1.20.05-5 |
Instituições Financeiras – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.1.20.06-2 |
Instituições Financeiras – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.1.20.07-9 |
Instituições Financeiras – Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
2.1.1.20.08-6 |
Instituições Financeiras – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.1.20.15-8 |
Instituições não Financeiras – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.1.20.16-5 |
Instituições não Financeiras – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.1.20.17-2 |
Instituições não Financeiras – Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
2.1.1.20.18-9 |
Inst. não Financeiras – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.1.90.00-9 |
OUTRAS PARTICIPAÇÕES NO EXTERIOR |
|
2.1.1.90.10-2 |
Instituições Financeiras |
|
2.1.1.90.20-5 |
Instituições não Financeiras |
|
2.1.1.99.00-0 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR |
|
2.1.1.99.20-6 |
(-) Instituições Financeiras |
|
2.1.1.99.30-9 |
(-) Instituições não Financeiras |
|
2.1.2.00.00-9 |
Participações em Coligadas e Controladas no País |
|
2.1.2.10.00-6 |
PARTICIPAÇÕES EM COLIGADAS E CONTROLADAS |
|
2.1.2.10.11-6 |
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.2.10.12-3 |
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.2.10.13-0 |
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
2.1.2.10.14-7 |
Aut. Func. P/BACEN – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.2.10.21-9 |
Outras Participações – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.2.10.22-6 |
Outras Participações – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.2.10.23-3 |
Outras Participações – Ágio por Diferença de Mercado de Ativos |
|
2.1.2.10.24-0 |
Outras Participações – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.2.10.45-3 |
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central não Avaliadas pelo MEP |
|
2.1.2.10.55-6 |
Outras Participações não Avaliadas pelo MEP |
|
2.1.2.10.95-8 |
Ações de Empresas Privatizadas |
|
2.1.2.99.00-3 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM SOCIEDADES COLIGADAS E CONTROLADAS |
|
2.1.2.99.11-3 |
(-) Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.2.99.12-0 |
(-) Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.2.99.13-7 |
(-) Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central – Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
2.1.2.99.14-4 |
(-) Aut. Func. P/BACEN – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.2.99.21-6 |
(-) Outras Participações – Valor de Equivalência Patrimonial |
|
2.1.2.99.22-3 |
(-) Outras Participações – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
2.1.2.99.23-0 |
(-) Outras Participações – Ágio por Diferença de Mercado de Ativos |
|
2.1.2.99.24-7 |
(-) Outras Participações – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
2.1.3.00.00-2 |
Investimentos por Incentivos Fiscais |
|
2.1.3.10.00-9 |
CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO - CI |
|
2.1.3.20.00-6 |
PARTICIPAÇÕES DE CAPITAL POR INCENTIVOS FISCAIS |
|
2.1.3.99.00-6 |
(-) PROVISÃO P/PERDAS EM INVESTIM P/INCENT FISCAIS |
|
2.1.4.00.00-5 |
Títulos Patrimoniais |
|
2.1.4.10.00-2 |
TÍTULOS PATRIMONIAIS |
|
2.1.4.10.90-9 |
Outros |
|
2.1.4.99.00-9 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM TÍTULOS PATRIMONIAIS |
|
2.1.5.00.00-8 |
Ações e Cotas |
|
2.1.5.10.00-5 |
AÇÕES E COTAS |
|
2.1.5.10.10-8 |
De Empresas de Liquidação e Custódia Vinculadas a Bolsas |
|
2.1.5.10.20-1 |
Outros |
|
2.1.5.20.00-2 |
AÇÕES DE EMPRESAS PRIVATIZADAS |
|
2.1.5.99.00-2 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM AÇÕES E COTAS |
|
2.1.5.99.10-5 |
(-) de Empresas de Liquidação e Custódia Vinculadas a Bolsas |
|
2.1.5.99.20-8 |
(-) Outros |
|
2.1.9.00.00-0 |
Outros Investimentos |
|
2.1.9.90.00-3 |
OUTROS INVESTIMENTOS |
|
2.1.9.99.00-4 |
(-) PROVISÃO PARA PERDAS EM OUTROS INVESTIMENTOS |
|
2.2.0.00.00-2 |
IMOBILIZADO DE USO |
|
2.2.1.00.00-5 |
Móveis e Equipamentos em Estoque |
|
2.2.1.10.00-2 |
MOVÉIS E EQUIPAMENTOS EM ESTOQUE |
|
2.2.2.00.00-8 |
Imobilizações em Curso |
|
2.2.2.10.00-5 |
IMOBILIZAÇÕES EM CURSO |
|
2.2.2.10.10-8 |
Imóveis |
|
2.2.2.10.20-1 |
Móveis e Equipamentos |
|
2.2.2.10.90-2 |
Outros |
|
2.2.3.00.00-1 |
Imóveis de Uso |
|
2.2.3.10.00-8 |
IMÓVEIS DE USO |
|
2.2.3.10.10-1 |
Terrenos |
|
2.2.3.10.15-6 |
Terrenos – Reavaliações |
|
2.2.3.10.20-4 |
Edificações |
|
2.2.3.10.25-9 |
Edificações – Reavaliações |
|
2.2.3.99.00-5 |
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE IMÓVEIS DE USO – EDIFICAÇÕES |
|
2.2.4.00.00-4 |
Instalações, Móveis e Equipamentos de Uso |
|
2.2.4.10.00-1 |
INSTALAÇÕES |
|
2.2.4.20.00-8 |
MÓVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO |
|
2.2.4.96.00-1 |
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE INSTALAÇÕES |
|
2.2.4.99.00-8 |
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE MÓVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO |
|
2.2.9.00.00-9 |
Outros |
|
2.2.9.10.00-6 |
SISTEMA DE COMUNICAÇÃO |
|
2.2.9.10.10-9 |
Equipamentos |
|
2.2.9.10.20-2 |
Direitos de Uso |
|
2.2.9.30.00-0 |
SISTEMA DE PROCESSAMENTO DE DADOS |
|
2.2.9.50.00-4 |
SISTEMA DE SEGURANÇA |
|
2.2.9.70.00-8 |
SISTEMA DE TRANSPORTE |
|
2.2.9.99.00-3 |
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE OUTRAS IMOBILIZAÇÕES DE USO |
|
2.2.9.99.10-6 |
(-) Sistema de Comunicação – Equipamentos |
|
2.2.9.99.30-2 |
(-) Sistema de Processamento de Dados |
|
2.2.9.99.50-8 |
(-) Sistema de Segurança |
|
2.2.9.99.70-4 |
(-) Sistema de Transporte |
|
2.5.0.00.00-9 |
INTANGÍVEL |
|
2.5.1.00.00-2 |
Ativos Intangíveis |
|
2.5.1.98.00-7 |
OUTROS ATIVOS INTANGÍVEIS |
|
2.5.1.98.10-0 |
Outros Ativos Intangíveis Adquiridos Antes de 1 de Outubro de 2013 |
|
2.5.1.98.20-3 |
Outros Ativos Intangíveis Adquiridos a Partir de 1 de Outubro de 2013 |
|
2.5.1.99.00-6 |
(-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA DE ATIVOS INTANGÍVEIS |
|
2.5.1.99.10-9 |
(-) Adquiridos Antes de 1 de Outubro de 2013 |
|
2.5.1.99.20-2 |
(-) Adquiridos a Partir de 1 de Outubro de 2013 |
|
2.5.2.00.00-5 |
Ágio na Aquisição de Investimento |
|
2.5.2.10.00-2 |
ÁGIO BASEADO EM EXPECTATIVA DE RENTABILIDADE FUTURA |
|
2.5.2.90.00-8 |
(-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA DE ÁGIO NA AQUISIÇÃO DE INVESTIMENTOS |
|
3.0.0.00.00-1 |
COMPENSAÇÃO |
|
3.0.3.00.00-0 |
Títulos e Valores Mobiliários |
|
3.0.3.30.00-1 |
TÍTULOS PARA NEGOCIAÇÃO |
|
3.0.3.30.02-5 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis Competitivos |
|
3.0.3.30.04-9 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis não-Competitivos |
|
3.0.3.30.20-7 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais |
|
3.0.3.30.22-1 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais – Dívidas Refinanciadas Pela União |
|
3.0.3.30.60-9 |
Títulos Emitidos por Instituições Financeiras – Renda Fixa |
|
3.0.3.30.70-2 |
Outros Títulos Privados – Renda Fixa |
|
3.0.3.30.75-7 |
Títulos Privados – Renda Variável |
|
3.0.3.30.77-1 |
Cotas de Fundos de Investimento |
|
3.0.3.30.80-5 |
Títulos e Valores Mobiliários Emitidos por Sociedades em Regime Especial |
|
3.0.3.30.85-0 |
Títulos e Valores Mobiliários Públicos no Exterior |
|
3.0.3.30.90-8 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Fixa |
|
3.0.3.30.93-9 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Variável |
|
3.0.3.40.00-8 |
TÍTULOS DISPONÍVEIS PARA VENDA |
|
3.0.3.40.02-2 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis Competitivos |
|
3.0.3.40.04-6 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis não-Competitivos |
|
3.0.3.40.20-4 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais |
|
3.0.3.40.22-8 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais – Dívidas Refinanciadas Pela União |
|
3.0.3.40.60-6 |
Títulos Emitidos por Instituições Financeiras – Renda Fixa |
|
3.0.3.40.70-9 |
Outros Títulos Privados – Renda Fixa |
|
3.0.3.40.75-4 |
Títulos Privados – Renda Variável |
|
3.0.3.40.77-8 |
Cotas de Fundos de Investimento |
|
3.0.3.40.80-2 |
Títulos e Valores Mobiliários Emitidos por Sociedades em Regime Especial |
|
3.0.3.40.85-7 |
Títulos e Valores Mobiliários Públicos no Exterior |
|
3.0.3.40.90-5 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Fixa |
|
3.0.3.40.93-6 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Variável |
|
3.0.3.50.00-5 |
TÍTULOS MANTIDOS ATÉ O VENCIMENTO |
|
3.0.3.50.02-9 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis Competitivos |
|
3.0.3.50.04-3 |
Títulos Públicos Federais – Negociáveis não-Competitivos |
|
3.0.3.50.20-1 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais |
|
3.0.3.50.22-5 |
Títulos Públicos Estaduais e Municipais – Dívidas Refinanciadas Pela União |
|
3.0.3.50.60-3 |
Títulos Emitidos por Instituições Financeiras – Renda Fixa |
|
3.0.3.50.70-6 |
Outros Títulos Privados – Renda Fixa |
|
3.0.3.50.75-1 |
Títulos Privados – Renda Variável |
|
3.0.3.50.80-9 |
Títulos e Valores Mobiliários Emitidos por Sociedades em Regime Especial |
|
3.0.3.50.85-4 |
Títulos e Valores Mobiliários Públicos no Exterior |
|
3.0.3.50.90-2 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Fixa |
|
3.0.3.50.93-3 |
Títulos e Valores Mobiliários Privados no Exterior – Renda Variável |
|
3.0.4.00.00-3 |
Custódia de Valores |
|
3.0.4.30.00-4 |
DEPOSITÁRIOS DE VALORES EM CUSTÓDIA |
|
3.0.4.30.10-7 |
Próprios |
|
3.0.4.30.20-0 |
De Terceiros |
|
3.0.4.70.00-2 |
TÍTULOS CAUCIONADOS |
|
3.0.6.00.00-9 |
Negociação e Intermediação de Valores |
|
3.0.6.10.00-6 |
CONTRATOS DE AÇÕES, ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS |
|
3.0.6.10.40-8 |
Próprios |
|
3.0.6.10.60-4 |
Swap |
|
3.0.6.10.70-7 |
Swap com Garantia |
|
3.0.6.40.00-7 |
VALORES EM GARANTIA DE OPERAÇÕES |
|
3.0.6.50.00-4 |
VALORES EM RISCO DE OPERAÇÕES DE SWAP |
|
3.0.6.50.10-7 |
Risco de Crédito de Swap |
|
3.0.6.50.20-0 |
Valor de Mercado Positivo de Swap |
|
3.0.6.50.30-3 |
Valor de Mercado Negativo de Swap |
|
3.0.6.55.00-9 |
DERIVATIVOS DE CRÉDITO – RISCO TRANSFERIDO |
|
3.0.6.56.00-8 |
DERIVATIVOS DE CRÉDITO – RISCO RETIDO |
|
3.0.6.57.00-7 |
DERIVATIVOS DE CRÉDITO – RISCO RECEBIDO |
|
3.0.6.57.10-0 |
Ativo Subjacente Ponderado em 0% |
|
3.0.6.57.20-3 |
Ativo Subjacente Ponderado em 20% |
|
3.0.6.57.50-2 |
Ativo Subjacente Ponderado em 50% |
|
3.0.6.57.90-4 |
Ativo Subjacente Ponderado em 100% |
|
3.0.6.60.00-1 |
HEDGE DE RISCO DE MERCADO – ATIVO |
|
3.0.6.60.10-4 |
Swap |
|
3.0.6.60.13-5 |
Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.60.20-7 |
Termo |
|
3.0.6.60.23-8 |
Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.60.30-0 |
Futuro |
|
3.0.6.60.33-1 |
Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.60.40-3 |
Opções |
|
3.0.6.60.43-4 |
Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.60.90-8 |
Outros |
|
3.0.6.60.93-9 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.70.00-8 |
HEDGE DE FLUXO DE CAIXA – ATIVO |
|
3.0.6.70.10-1 |
Swap |
|
3.0.6.70.13-2 |
Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.70.20-4 |
Termo |
|
3.0.6.70.23-5 |
Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.70.30-7 |
Futuro |
|
3.0.6.70.33-8 |
Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.70.40-0 |
Opções |
|
3.0.6.70.43-1 |
Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.70.90-5 |
Outros |
|
3.0.6.70.93-6 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
3.0.6.80.00-5 |
DERIVATIVOS QUALIFICADOS COMO HEDGE – POSIÇÃO PASSIVA |
|
3.0.6.90.00-2 |
ITENS OBJETO DE HEDGE – ATIVO |
|
3.0.6.90.30-1 |
Títulos e Valores Mobiliários |
|
3.0.6.90.33-2 |
Títulos e Valores Mobiliários Mantidos até o Vencimento |
|
3.0.6.90.60-0 |
Operações de Crédito |
|
3.0.6.90.70-3 |
Operações de Arrendamento Mercantil |
|
3.0.6.90.80-6 |
Outros Créditos com Características de Operações de Crédito |
|
3.0.6.90.85-1 |
Investimentos Externos |
|
3.0.6.90.90-9 |
Outros Ativos |
|
3.0.6.95.00-7 |
PASSIVOS OBJETO DE HEDGE |
|
3.0.9.00.00-8 |
Controle |
|
3.0.9.10.00-5 |
AVAIS, FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS RECEBIDAS |
|
3.0.9.22.00-0 |
RENDAS DE TVM – CONTROLE |
|
3.0.9.22.10-3 |
Rendas de TVM, Exceto Variação Cambial |
|
3.0.9.26.00-6 |
DESP DE OBRIGAÇÕES POR EMP E REPASSES - CONTROLE |
|
3.0.9.26.10-9 |
Desp Obrig por Emp e Repasses, Exc Var Cambial |
|
3.0.9.29.00-3 |
VARIAÇÃO CAMBIAL OUTRAS – CONTROLE |
|
3.0.9.29.10-6 |
Var Cambial Reconhecida em outras Rendas Op |
|
3.0.9.29.20-9 |
Var Cambial Reconhecida em outras Despesas Op |
|
3.0.9.60.00-0 |
CRÉDITOS BAIXADOS COMO PREJUÍZO |
|
3.0.9.60.10-3 |
Setor privado |
|
3.0.9.77.00-0 |
DIVIDENDOS E JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO PAGOS DURANTE O EXERCÍCIO |
|
3.0.9.77.10-3 |
Dividendos do Exercício Pagos Antecipadamente |
|
3.0.9.77.15-8 |
Juros sobre Capital do Exercício Pagos Antecipadamente |
|
3.0.9.77.20-6 |
Dividendos de Exercícios Anteriores |
|
3.0.9.77.25-1 |
Juros sobre o Capital de Exercícios Anteriores |
|
3.0.9.84.00-0 |
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS – CONTROLE |
|
3.0.9.84.10-3 |
Créditos Tributários de Diferença Temporária – PCLD |
|
3.0.9.84.20-6 |
Créditos Tributários de Diferença Temporária – Provisões Passivas |
|
3.0.9.84.30-9 |
Créditos Tributários de Diferença Temporária – Marcação a Mercado |
|
3.0.9.84.40-2 |
Créditos Tributários de Diferença Temporária – Outros |
|
3.0.9.84.50-5 |
Créditos Tributários de Prejuízo Fiscal – Superveniência de Depreciação |
|
3.0.9.84.60-8 |
Créditos Tributários de Prejuízo Fiscal Acumulado – Imposto de Renda |
|
3.0.9.84.70-1 |
Créditos Tributários de Base Negativa – CSLL |
|
3.0.9.84.80-4 |
Créditos Tributários de CSLL Escriturada a 18% (MP 2.158/2001) |
|
3.0.9.84.90-7 |
Créditos Tributários de Prejuízo Fiscal Acumulado – Outros |
|
3.9.9.99.99-3 |
TOTAL GERAL DO ATIVO |
|
3.1.0.00.00-0 |
CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE CRÉDITOS |
|
3.1.1.00.00-3 |
Operações de Risco Nível AA |
|
3.1.1.30.00-4 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL AA |
|
3.1.2.00.00-6 |
Operações de Risco Nível A |
|
3.1.2.30.00-7 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL A |
|
3.1.3.00.00-9 |
Operações de Risco Nível B |
|
3.1.3.30.00-0 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL B |
|
3.1.4.00.00-2 |
Operações de Risco Nível C |
|
3.1.4.30.00-3 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL C |
|
3.1.5.00.00-5 |
Operações de Risco Nível D |
|
3.1.5.30.00-6 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL D |
|
3.1.6.00.00-8 |
Operações de Risco Nível E |
|
3.1.6.30.00-9 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL E |
|
3.1.7.00.00-1 |
Operações de Risco Nível F |
|
3.1.7.30.00-2 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL F |
|
3.1.8.00.00-4 |
Operações de Risco Nível G |
|
3.1.8.30.00-5 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL G |
|
3.1.9.00.00-7 |
Operações de Risco Nível H |
|
3.1.9.30.00-8 |
OUTROS CRÉDITOS NÍVEL H |
|
4.0.0.00.00-8 |
CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO |
|
4.1.0.00.00-7 |
DEPÓSITOS |
|
4.1.9.00.00-4 |
Outros Depósitos |
|
4.1.9.30.00-5 |
CONTA DE PAGAMENTO PRÉ-PAGA |
|
4.1.9.30.10-8 |
Saldos de Livre Movimentação |
|
4.1.9.30.20-1 |
Saldos Bloqueados |
|
4.2.0.00.00-6 |
OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
|
4.2.1.00.00-9 |
Carteira Própria |
|
4.2.1.10.00-6 |
RECOMPRAS A LIQUIDAR – CARTEIRA PRÓPRIA |
|
4.2.1.10.03-7 |
Letras Financeiras do Tesouro |
|
4.2.1.10.05-1 |
Letras do Tesouro Nacional |
|
4.2.1.10.07-5 |
Notas do Tesouro Nacional |
|
4.2.1.10.10-9 |
Obrigações do Tesouro Nacional |
|
4.2.1.10.12-3 |
Bônus do Tesouro Nacional |
|
4.2.1.10.15-4 |
Letras do Banco Central |
|
4.2.1.10.16-1 |
Notas do Banco Central |
|
4.2.1.10.18-5 |
Bônus do Banco Central |
|
4.4.0.00.00-4 |
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS |
|
4.4.1.00.00-7 |
Obrigações Junto a Participantes de Sistemas de Liquidação |
|
4.4.1.10.00-4 |
CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS |
|
4.4.1.10.40-6 |
Liquidação Bilateral |
|
4.4.1.10.90-1 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
4.4.1.20.00-1 |
RECEBIMENTOS A DEVOLVER |
|
4.4.1.20.40-3 |
Liquidação Bilateral |
|
4.4.1.20.90-8 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
4.4.1.30.00-8 |
RECEBIMENTOS REMETIDOS |
|
4.4.1.30.40-0 |
Liquidação Bilateral |
|
4.4.1.30.90-5 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
4.4.1.50.00-2 |
RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR |
|
4.4.1.50.40-4 |
Liquidação Bilateral |
|
4.4.1.50.90-9 |
Outros Sistemas de Liquidação |
|
4.6.0.00.00-2 |
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES |
|
4.6.2.00.00-8 |
Empréstimos no País – Outras Instituições |
|
4.6.2.10.00-5 |
OBRIGAÇÕES POR EMPRESTIMOS NO PAÍS |
|
4.6.2.10.10-8 |
Em Moeda Nacional |
|
4.6.2.10.20-1 |
Em Moeda Estrangeira |
|
4.6.3.00.00-1 |
Empréstimos no Exterior |
|
4.6.3.30.00-2 |
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS NO EXTERIOR |
|
4.7.0.00.00-1 |
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS |
|
4.7.1.00.00-4 |
Instrumentos Financeiros Derivativos |
|
4.7.1.10.00-1 |
OPERAÇÕES DE SWAP |
|
4.7.1.10.10-4 |
Diferencial a Pagar |
|
4.7.1.10.11-1 |
Diferencial a Pagar – COE |
|
4.7.1.10.13-5 |
Diferencial a Pagar – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.30.00-5 |
OBRIGAÇÕES POR COMPRA A TERMO A PAGAR |
|
4.7.1.30.10-8 |
Operações com Ações |
|
4.7.1.30.11-5 |
Operações com Ações – COE |
|
4.7.1.30.13-9 |
Operações com Ações – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.30.40-7 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
4.7.1.30.41-4 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
4.7.1.30.43-8 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.40.00-2 |
OBRIGAÇÕES POR VENDA A TERMO A ENTREGAR |
|
4.7.1.40.10-5 |
Operações com Ações |
|
4.7.1.40.11-2 |
Operações com Ações – COE |
|
4.7.1.40.13-6 |
Operações com Ações – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.40.40-4 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
4.7.1.40.41-1 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
4.7.1.40.43-5 |
Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.50.00-9 |
MERCADOS FUTUROS – AJUSTES DIÁRIOS – PASSIVO |
|
4.7.1.60.00-6 |
PRÊMIOS DE OPÇÕES LANÇADAS – AÇÕES |
|
4.7.1.60.10-9 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora |
|
4.7.1.60.11-6 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora – COE |
|
4.7.1.60.13-0 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.60.20-2 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora |
|
4.7.1.60.21-9 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora – COE |
|
4.7.1.60.23-3 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.70.00-3 |
PRÊMIOS DE OPÇÕES LANÇADAS – ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS |
|
4.7.1.70.10-6 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora |
|
4.7.1.70.11-3 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora – COE |
|
4.7.1.70.13-7 |
Vendas de Opções de Compra – Posição Lançadora – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.70.20-9 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora |
|
4.7.1.70.21-6 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora – COE |
|
4.7.1.70.23-0 |
Vendas de Opções de Venda – Posição Lançadora – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.73.00-0 |
OPÇÕES COM AJUSTE DIÁRIO – PASSIVO |
|
4.7.1.73.10-3 |
Opção de Compra – Taxa de Câmbio |
|
4.7.1.73.15-8 |
Opção de Venda – Taxa de Câmbio |
|
4.7.1.73.90-7 |
Opção de Compra – Outros |
|
4.7.1.73.95-2 |
Opção de Venda – Outros |
|
4.7.1.80.00-0 |
DERIVATIVOS DE CRÉDITO – PASSIVO |
|
4.7.1.80.10-3 |
Swap de Crédito |
|
4.7.1.80.13-4 |
Swap de Crédito – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.80.30-9 |
Swap de Taxa de Retorno Total |
|
4.7.1.80.33-0 |
Swap de Taxa de Retorno Total – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.85.00-5 |
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS – PASSIVO |
|
4.7.1.85.10-8 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
4.7.1.85.11-5 |
Outros – COE |
|
4.7.1.85.13-9 |
Outros |
|
4.9.0.00.00-9 |
OUTRAS OBRIGAÇÕES |
|
4.9.1.00.00-2 |
Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados |
|
4.9.1.10.00-9 |
IOF A RECOLHER |
|
4.9.1.10.20-5 |
Operações de Câmbio |
|
4.9.1.10.30-8 |
Operações de Seguro |
|
4.9.1.10.40-1 |
Operações com Títulos e Valores Mobiliários |
|
4.9.1.10.99-9 |
Outros Recebimentos |
|
4.9.3.00.00-8 |
Sociais e Estatutárias |
|
4.9.3.10.00-5 |
DIVIDENDOS E BONIFICAÇÕES A PAGAR |
|
4.9.3.15.00-0 |
PROVISÃO PARA PARTICIPAÇÕES NOS LUCROS |
|
4.9.3.30.00-9 |
GRATIFICAÇÕES E PARTICIPAÇÕES A PAGAR |
|
4.9.3.40.00-6 |
IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES DEVIDOS A MATRIZ NO EXTERIOR |
|
4.9.3.55.00-8 |
DEPÓSITO PARA GARANTIA DE PATRIMÔNIO LIQUIDO EXIGIDO |
|
4.9.4.00.00-1 |
Fiscais e Previdenciárias |
|
4.9.4.10.00-8 |
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS A PAGAR |
|
4.9.4.15.00-3 |
PROVISÃO P/IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS |
|
4.9.4.20.00-5 |
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER |
|
4.9.4.20.10-8 |
Impostos e Contribuições sobre Serviços de Terceiros |
|
4.9.4.20.20-1 |
Impostos e Contribuições sobre Salários |
|
4.9.4.20.90-2 |
Outros |
|
4.9.4.30.00-2 |
PROVISÃO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES DIFERIDOS |
|
4.9.4.30.20-8 |
Provisões de Ágios de Investimentos com Fundamento em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
4.9.4.30.30-1 |
Provisões de Ativos Atuariais de Fundos de Pensão de Benefício Definido de Acesso não Irrestrito |
|
4.9.4.30.99-2 |
Outras |
|
4.9.9.00.00-6 |
Diversas |
|
4.9.9.17.00-6 |
OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES VINCULADAS A CESSÃO |
|
4.9.9.17.40-8 |
De Outros Ativos Financeiros |
|
4.9.9.20.00-0 |
OBRIGAÇÕES POR AQUISIÇÃO DE BENS E DIREITOS |
|
4.9.9.30.00-7 |
PROVISÃO PARA PAGAMENTOS A EFETUAR |
|
4.9.9.30.10-0 |
Despesas de Pessoal |
|
4.9.9.30.50-2 |
Outras Despesas Administrativas |
|
4.9.9.30.90-4 |
Outros Pagamentos |
|
4.9.9.35.00-2 |
PROVISÃO PARA PASSIVOS CONTINGENTES |
|
4.9.9.35.10-5 |
Trabalhistas |
|
4.9.9.35.20-8 |
Fiscais – Cont Jud da Constit da Lei q Inst o Trib |
|
4.9.9.35.25-3 |
Outras Contingências Fiscais |
|
4.9.9.35.30-1 |
Cíveis |
|
4.9.9.35.40-4 |
Obrigações não Formalizadas |
|
4.9.9.35.50-7 |
Reestruturações |
|
4.9.9.35.60-0 |
Contratos Onerosos |
|
4.9.9.35.90-9 |
Outras Contingências |
|
4.9.9.82.00-0 |
PASSIVOS ATUARIAIS |
|
4.9.9.82.10-3 |
De Fundos de Pensão de Beneficio Definido |
|
4.9.9.82.90-7 |
Outros |
|
4.9.9.85.00-7 |
VALORES A PAGAR A SOCIEDADES LIGADAS |
|
4.9.9.90.00-9 |
CREDORES DIVERSOS – EXTERIOR |
|
4.9.9.92.00-7 |
CREDORES DIVERSOS – PAÍS |
|
4.9.9.94.00-5 |
OBRIGAÇÕES ESPECÍFICAS DE CONTROLADAS NÃO SUJEITAS À AUTORIZAÇÃO DO BANCO CENTRAL |
|
5.0.0.00.00-5 |
RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS |
|
5.1.0.00.00-4 |
RECEITAS DE EXERCÍCIOS FUTUROS |
|
5.1.1.00.00-7 |
Receitas de Exercícios Futuros |
|
5.1.1.10.00-4 |
RENDAS ANTECIPADAS |
|
6.0.0.00.00-2 |
PATRIMÔNIO LÍQUIDO |
|
6.1.0.00.00-1 |
PATRIMÔNIO LÍQUIDO |
|
6.1.1.00.00-4 |
Capital Social |
|
6.1.1.10.00-1 |
CAPITAL |
|
6.1.1.10.13-5 |
Ações Ordinárias – País |
|
6.1.1.10.16-6 |
Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis – País |
|
6.1.1.10.17-3 |
Demais Ações Preferenciais – País |
|
6.1.1.10.23-8 |
Ações Ordinárias – Exterior |
|
6.1.1.10.26-9 |
Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis – Exterior |
|
6.1.1.10.27-6 |
Demais Ações Preferenciais – Exterior |
|
6.1.1.10.28-3 |
Cotas – País |
|
6.1.1.10.29-0 |
Cotas – Exterior |
|
6.1.1.20.00-8 |
AUMENTO DE CAPITAL |
|
6.1.1.20.13-2 |
Ações Ordinárias – País |
|
6.1.1.20.16-3 |
Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis – País |
|
6.1.1.20.17-0 |
Demais Ações Preferenciais – País |
|
6.1.1.20.23-5 |
Ações Ordinárias – Exterior |
|
6.1.1.20.26-6 |
Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis – Exterior |
|
6.1.1.20.27-3 |
Demais Ações Preferenciais – Exterior |
|
6.1.1.20.28-0 |
Cotas – País |
|
6.1.1.20.29-7 |
Cotas – Exterior |
|
6.1.1.40.00-2 |
(-) REDUÇÃO DE CAPITAL |
|
6.1.1.40.10-5 |
(-) Redução de Capital – País |
|
6.1.1.40.20-8 |
(-) Redução de Capital – Exterior |
|
6.1.1.50.00-9 |
(-) CAPITAL A REALIZAR |
|
6.1.3.00.00-0 |
Reservas de Capital |
|
6.1.3.10.00-7 |
RESERVA DE ÁGIOS POR SUBSCRIÇÃO DE AÇÕES |
|
6.1.3.70.00-9 |
RESERVA DE ATUALIZAÇÃO DE TÍTULOS PATRIMONIAIS |
|
6.1.3.99.00-4 |
OUTRAS RESERVAS DE CAPITAL |
|
6.1.5.00.00-6 |
Reservas de Lucros |
|
6.1.5.10.00-3 |
RESERVA LEGAL |
|
6.1.5.20.00-0 |
RESERVAS ESTATUTÁRIAS |
|
6.1.5.30.00-7 |
RESERVAS PARA CONTINGÊNCIAS |
|
6.1.5.40.00-4 |
RESERVAS PARA EXPANSÃO |
|
6.1.5.50.00-1 |
RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR |
|
6.1.5.60.00-8 |
RESERVA PARA INCENTIVOS FISCAIS |
|
6.1.5.80.00-2 |
RESERVAS ESPECIAIS DE LUCROS |
|
6.1.5.80.10-5 |
Dividendos Obrigatórios não Distribuídos |
|
6.1.5.80.20-8 |
Dividendos Adicionais Propostos |
|
6.1.5.80.99-2 |
Outras |
|
6.1.6.00.00-9 |
Ajustes de Avaliação Patrimonial |
|
6.1.6.10.00-6 |
TÍTULOS DISPONÍVEIS PARA VENDA |
|
6.1.6.10.10-9 |
Próprios |
|
6.1.6.10.20-2 |
De Coligadas e Controladas |
|
6.1.6.20.00-3 |
HEDGE DE FLUXO DE CAIXA |
|
6.1.6.20.05-8 |
Próprios – Derivativos Cujos Itens Objeto de Hedge São Ajustados a Valor de Mercado |
|
6.1.6.20.15-1 |
Próprios – Derivativos Cujos Itens Objeto de Hedge não São Ajustados a Valor de Mercado |
|
6.1.6.20.25-4 |
D/Coligadas/Controladas – Derivativos Cujos Itens Obj. D/Hedge São Ajustados a Valor de Mercado |
|
6.1.6.20.35-7 |
D/Coligadas/Controladas – Derivativos Cujos Itens Obj. D/Hedge não São Ajustados a Valor de Mercado |
|
6.1.6.30.00-0 |
AJUSTES DE COMBINAÇÕES DE NEGÓCIOS |
|
6.1.6.40.00-7 |
AJUSTES DE AVALIAÇÃO ATUARIAL (+/-) |
|
6.1.6.50.00-4 |
AJUSTES DE VARIAÇÃO CAMBIAL DE INVESTIMENTO NO EXTERIOR (+/-) |
|
6.1.6.90.00-2 |
OUTROS AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL |
|
6.1.8.00.00-5 |
Lucros ou Prejuízos Acumulados |
|
6.1.8.10.00-2 |
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS |
|
6.1.9.00.00-8 |
(-) Ações em Tesouraria |
|
6.1.9.10.00-5 |
(-) AÇÕES EM TESOURARIA |
|
6.1.9.10.10-8 |
(-) Autorizadas a Compor o Capital Principal |
|
6.1.9.10.20-1 |
(-) Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base em Norma Anterior à Res 4.192/2013 |
|
6.1.9.10.30-4 |
(-) Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base na Res. 4.192/2013 |
|
6.1.9.10.40-7 |
(-) Autorizadas a Compor o Nível II com Base em Norma Anterior à Res. 4.192/2013 |
|
6.1.9.10.50-0 |
(-) Autorizadas a Compor o Nível II com Base na Res. 4192/2013 |
|
7.0.0.00.00-9 |
CONTAS DE RESULTADO CREDORAS |
|
7.1.0.00.00-8 |
RECEITAS OPERACIONAIS |
|
7.1.4.00.00-0 |
Rendas de Aplicações Interfinanceiras de Liquidez |
|
7.1.4.10.00-7 |
RENDAS DE APLICAÇÕES EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS |
|
7.1.4.10.10-0 |
Posição Bancada |
|
7.1.5.00.00-3 |
Rendas com Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos |
|
7.1.5.10.00-0 |
RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA FIXA |
|
7.1.5.13.00-7 |
RENDAS DE CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS |
|
7.1.5.15.00-5 |
RENDAS DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR |
|
7.1.5.20.00-7 |
RENDAS DE TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL |
|
7.1.5.30.00-4 |
RENDAS DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS |
|
7.1.5.40.00-1 |
RENDAS DE APLICAÇÕES EM FUNDOS DE INVESTIMENTO |
|
7.1.5.75.00-7 |
LUCROS COM TÍTULOS DE RENDA FIXA |
|
7.1.5.80.00-9 |
RENDAS EM OPERAÇÕES COM DERIVATIVOS |
|
7.1.5.80.11-9 |
Swap |
|
7.1.5.80.12-6 |
Swap – COE |
|
7.1.5.80.13-3 |
Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
7.1.5.80.21-2 |
Termo |
|
7.1.5.80.22-9 |
Termo – COE |
|
7.1.5.80.23-6 |
Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
7.1.5.80.31-5 |
Futuro |
|
7.1.5.80.33-9 |
Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
7.1.5.80.39-1 |
Opções – Ações |
|
7.1.5.80.40-1 |
Opções – Ações – COE |
|
7.1.5.80.41-8 |
Opções – Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
7.1.5.80.42-5 |
Opções – Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
7.1.5.80.43-2 |
Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
7.1.5.80.60-7 |
Derivativos de Crédito |
|
7.1.5.80.63-8 |
Derivativos de Crédito – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
7.1.5.80.90-6 |
Outros |
|
7.1.5.80.91-3 |
Outros – COE |
|
7.1.5.90.00-6 |
TVM – AJUSTE POSITIVO AO VALOR DE MERCADO |
|
7.1.5.90.10-9 |
Títulos para Negociação |
|
7.1.5.90.20-2 |
Títulos Disponíveis para Venda |
|
7.1.7.00.00-9 |
Rendas de Prestação de Serviços |
|
7.1.7.80.00-5 |
RENDAS DE SERVIÇOS PRESTADOS A LIGADAS |
|
7.1.7.90.00-2 |
RENDAS DE TRANSFERÊNCIA DE FUNDOS |
|
7.1.7.95.00-7 |
RENDAS DE SERVIÇOS PRIORITÁRIOS – PF |
|
7.1.7.95.01-4 |
Confecção de Cadastro |
|
7.1.7.95.14-8 |
Fornecimento de Microfilme, Microficha Ou Assemelhados |
|
7.1.7.95.17-9 |
Transferência Entre Contas da Própria Instituição |
|
7.1.7.95.18-6 |
Ordem de Pagamento |
|
7.1.7.95.20-3 |
Cartão de Crédito Básico – Anuidade |
|
7.1.7.95.21-0 |
Fornecimento de 2 Via de Cartão com Função Crédito |
|
7.1.7.95.22-7 |
Utilização de Canais de Atendimento para Retirada em Espécie – Cartão de Crédito |
|
7.1.7.95.23-4 |
Pagamento de Contas Utilizando a Função Crédito |
|
7.1.7.95.24-1 |
Avaliação Emergencial de Crédito – Cartão de Crédito |
|
7.1.7.95.25-8 |
Câmbio Manual Relacionado a Viagens Internacionais |
|
7.1.7.96.00-6 |
RENDAS DE SERVIÇOS DIFERENCIADOS – PF |
|
7.1.7.96.05-1 |
Cartão de Crédito Diferenciado – Anuidade Diferenciada |
|
7.1.7.96.06-8 |
Cartão Pré-pago |
|
7.1.7.96.99-6 |
Outros Serviços Diferenciados – PF |
|
7.1.7.97.00-5 |
RENDAS DE SERVIÇOS ESPECIAIS – PF |
|
7.1.7.99.00-3 |
RENDAS DE OUTROS SERVIÇOS |
|
7.1.8.00.00-2 |
Rendas de Participações |
|
7.1.8.10.00-9 |
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR |
|
7.1.8.20.00-6 |
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E CONTROLADAS |
|
7.1.9.00.00-5 |
Outras Receitas Operacionais |
|
7.1.9.10.00-2 |
RENDAS DE CRÉDITOS VINCULADOS A OPERAÇÕES ADQUIRIDAS EM CESSÃO |
|
7.1.9.10.40-4 |
De Outros Ativos Financeiros |
|
7.1.9.15.00-7 |
LUCROS EM OPERAÇÕES DE VENDA OU DE TRANSFERÊNCIA DE ATIVOS FINANCEIROS |
|
7.1.9.15.40-9 |
De Outros Ativos Financeiros |
|
7.1.9.20.00-9 |
RECUPERAÇÃO DE CRÉDITOS BAIXADOS COMO PREJUÍZO |
|
7.1.9.30.00-6 |
RECUPERAÇÃO DE ENCARGOS E DESPESAS |
|
7.1.9.40.00-3 |
RENDAS DE APLICAÇÕES NO EXTERIOR |
|
7.1.9.47.00-6 |
RENDAS DE APLICAÇÕES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAÍS |
|
7.1.9.70.00-4 |
RENDAS DE GARANTIAS PRESTADAS |
|
7.1.9.90.00-8 |
REVERSÃO DE PROVISÕES OPERACIONAIS |
|
7.1.9.90.10-1 |
Desvalorização de Títulos Livres |
|
7.1.9.90.15-6 |
Desvalorização de Títulos Vinculados a Operações Compromissadas |
|
7.1.9.90.26-6 |
Derivativos de Crédito |
|
7.1.9.90.60-6 |
Outros Créditos de Liquidação Duvidosa |
|
7.1.9.90.70-9 |
Perdas em Participações Societárias |
|
7.1.9.90.90-5 |
Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas |
|
7.1.9.90.95-0 |
Imposto de Renda |
|
7.1.9.90.99-8 |
Outras |
|
7.1.9.99.00-9 |
OUTRAS RENDAS OPERACIONAIS |
|
7.3.0.00.00-6 |
RECEITAS NÃO OPERACIONAIS |
|
7.3.1.00.00-9 |
Lucros em Transações com Valores e Bens |
|
7.3.1.10.00-6 |
LUCROS NA ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS |
|
7.3.1.30.00-0 |
LUCROS NA ALIENAÇÃO DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS |
|
7.3.1.40.00-7 |
GANHOS VARIAÇÃO CAMBIAL INVESTIMENTO NO EXTERIOR |
|
7.3.1.50.00-4 |
LUCROS NA ALIENAÇÃO DE VALORES E BENS |
|
7.3.9.00.00-3 |
Outras Receitas não Operacionais |
|
7.3.9.10.00-0 |
GANHOS DE CAPITAL |
|
7.3.9.20.00-7 |
RENDAS DE ALUGUÉIS |
|
7.3.9.90.00-6 |
REVERSÃO DE PROVISÕES NÃO OPERACIONAIS |
|
7.3.9.90.10-9 |
Desvalorização de Outros Valores e Bens |
|
7.3.9.90.30-5 |
Perdas em Títulos Patrimoniais |
|
7.3.9.90.40-8 |
Perdas em Ações e Cotas |
|
7.3.9.90.90-3 |
Perdas em Outros Investimentos |
|
7.3.9.90.99-6 |
Outras |
|
7.3.9.99.00-7 |
OUTRAS RENDAS NÃO OPERACIONAIS |
|
7.8.0.00.00-1 |
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS |
|
7.8.1.00.00-4 |
Rateio de Resultados Internos |
|
7.8.1.10.00-1 |
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS |
|
7.9.0.00.00-0 |
APURAÇÃO DE RESULTADO |
|
7.9.1.00.00-3 |
Apuração de Resultado |
|
7.9.1.10.00-0 |
APURACÃO DE RESULTADO |
|
8.0.0.00.00-6 |
(-) CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS |
|
8.1.0.00.00-5 |
(-) DESPESAS OPERACIONAIS |
|
8.1.2.00.00-1 |
(-) Despesas de Obrigações por Empréstimos e Repasses |
|
8.1.2.30.00-2 |
(-) DESPESAS DE EMPRÉSTIMOS NO PAÍS – OUTRAS INSTITUIÇÕES |
|
8.1.4.00.00-7 |
(-) Despesas de Câmbio |
|
8.1.4.50.00-2 |
(-) DESPESAS DE VARIAÇÕES E DIFERENÇAS DE TAXAS |
|
8.1.5.00.00-0 |
(-) Despesas com Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos |
|
8.1.5.20.00-4 |
(-) PREJUÍZOS COM TÍTULOS DE RENDA FIXA |
|
8.1.5.30.00-1 |
(-) PREJUÍZOS COM TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL |
|
8.1.5.50.00-5 |
(-) DESPESAS EM OPERAÇÕES COM DERIVATIVOS |
|
8.1.5.50.11-5 |
(-) Swap |
|
8.1.5.50.12-2 |
(-) Swap – COE |
|
8.1.5.50.13-9 |
(-) Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
8.1.5.50.21-8 |
(-) Termo |
|
8.1.5.50.22-5 |
(-) Termo – COE |
|
8.1.5.50.23-2 |
(-) Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
8.1.5.50.31-1 |
(-) Futuro |
|
8.1.5.50.33-5 |
(-) Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
8.1.5.50.39-7 |
Opções – Ações |
|
8.1.5.50.40-7 |
(-) Opções – Ações- COE |
|
8.1.5.50.41-4 |
(-) Opções – Ativos Financeiros e Mercadorias – COE |
|
8.1.5.50.42-1 |
Opções – Ativos Financeiros e Mercadorias |
|
8.1.5.50.43-8 |
(-) Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
8.1.5.50.60-3 |
(-) Derivativos de Crédito |
|
8.1.5.50.63-4 |
(-) Derivativos de Crédito – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
8.1.5.50.90-2 |
Outros |
|
8.1.5.50.91-9 |
(-) Outros – COE |
|
8.1.5.80.00-6 |
(-) TVM – AJUSTE NEGATIVO AO VALOR DE MERCADO |
|
8.1.5.80.10-9 |
(-) Títulos para Negociação |
|
8.1.5.80.20-2 |
(-) Títulos Disponíveis para Venda |
|
8.1.5.95.00-8 |
(-) PERDAS PERMANENTES |
|
8.1.6.00.00-3 |
(-) Despesas de Participações |
|
8.1.6.10.00-0 |
(-) DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR |
|
8.1.6.20.00-7 |
(-) DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E CONTROLADAS |
|
8.1.7.00.00-6 |
(-) Despesas Administrativas |
|
8.1.7.03.00-3 |
(-) DESPESAS DE ÁGUA, ENERGIA E GÁS |
|
8.1.7.06.00-0 |
(-) DESPESAS DE ALUGUÉIS |
|
8.1.7.09.00-7 |
(-) DESPESAS DE ARRENDAMENTO DE BENS |
|
8.1.7.12.00-1 |
(-) DESPESAS DE COMUNICAÇÕES |
|
8.1.7.15.00-8 |
(-) DESPESAS DE CONTRIBUIÇÕES FILANTRÓPICAS |
|
8.1.7.18.00-5 |
(-) DESPESAS DE HONORÁRIOS |
|
8.1.7.18.10-8 |
(-) Conselho Fiscal |
|
8.1.7.18.30-4 |
(-) Diretoria e Conselho de Administração |
|
8.1.7.21.00-9 |
(-) DESPESAS DE MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DE BENS |
|
8.1.7.24.00-6 |
(-) DESPESAS DE MATERIAL |
|
8.1.7.27.00-3 |
(-) DESPESAS DE PESSOAL – BENEFÍCIOS |
|
8.1.7.30.00-7 |
(-) DESPESAS DE PESSOAL – ENCARGOS SOCIAIS |
|
8.1.7.30.10-0 |
(-) Fundo de Garantia do Tempo de Serviço |
|
8.1.7.30.50-2 |
(-) Previdência Social |
|
8.1.7.30.60-5 |
(-) Previdência Complementar |
|
8.1.7.30.99-7 |
(-) Outras |
|
8.1.7.33.00-4 |
(-) DESPESAS DE PESSOAL – PROVENTOS |
|
8.1.7.36.00-1 |
(-) DESPESAS DE PESSOAL – TREINAMENTO |
|
8.1.7.37.00-0 |
(-) DESPESAS DE REMUNERAÇÃO DE ESTAGIÁRIOS |
|
8.1.7.39.00-8 |
(-) DESPESAS DE PROCESSAMENTO DE DADOS |
|
8.1.7.42.00-2 |
(-) DESPESAS DE PROMOÇÕES E RELAÇÕES PÚBLICAS |
|
8.1.7.45.00-9 |
(-) DESPESAS DE PROPAGANDA E PUBLICIDADE |
|
8.1.7.48.00-6 |
(-) DESPESAS DE PUBLICAÇÕES |
|
8.1.7.51.00-0 |
(-) DESPESAS DE SEGUROS |
|
8.1.7.54.00-7 |
(-) DESPESAS DE SERVIÇOS DO SISTEMA FINANCEIRO |
|
8.1.7.57.00-4 |
(-) DESPESAS DE SERVIÇOS DE TERCEIROS |
|
8.1.7.60.00-8 |
(-) DESPESAS DE SERVIÇOS DE VIGILÂNCIA E SEGURANÇA |
|
8.1.7.63.00-5 |
(-) DESPESAS DE SERVIÇOS TÉCNICOS ESPECIALIZADOS |
|
8.1.7.66.00-2 |
(-) DESPESAS DE TRANSPORTE |
|
8.1.7.69.00-9 |
(-) DESPESAS TRIBUTÁRIAS |
|
8.1.7.72.00-3 |
(-) DESPESAS DE VIAGEM AO EXTERIOR |
|
8.1.7.75.00-0 |
(-) DESPESAS DE VIAGEM NO PAÍS |
|
8.1.7.77.00-8 |
(-) DESPESAS DE MULTAS APLICADAS PELO BANCO CENTRAL |
|
8.1.7.99.00-0 |
(-) OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS |
|
8.1.8.00.00-9 |
(-) Aprovisionamentos e Ajustes Patrimoniais |
|
8.1.8.10.00-6 |
(-) DESPESAS DE AMORTIZAÇÃO |
|
8.1.8.10.20-2 |
(-) Despesas de Amortização – Intangível |
|
8.1.8.10.30-5 |
(-) Despesas de Amortização – Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
8.1.8.10.35-0 |
(-) Despesas de Amortização – Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
8.1.8.10.38-1 |
(-) Despesas de Amortização – Ágio Baseado em Fundo de Comércio, Intangíveis e Outras Razões Econômicas |
|
8.1.8.20.00-3 |
(-) DESPESAS DE DEPRECIAÇÃO |
|
8.1.8.30.00-0 |
(-) DESPESAS DE PROVISÕES OPERACIONAIS |
|
8.1.8.30.10-3 |
(-) Desvalorização de Títulos Livres |
|
8.1.8.30.15-8 |
(-) Desvalorização de Títulos Vinculados a Operações Compromissadas |
|
8.1.8.30.26-8 |
(-) Derivativos de Crédito |
|
8.1.8.30.60-8 |
(-) Provisões para Outros Créditos |
|
8.1.8.30.70-1 |
(-) Perdas em Participações Societárias |
|
8.1.8.30.90-7 |
(-) Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas |
|
8.1.8.30.95-2 |
(-) Perdas por Redução ao Valor Recuperável do Ágio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura |
|
8.1.8.30.96-9 |
(-) Perdas por Redução ao Valor Recuperável do Ágio por Diferença de Valor de Mercado de Ativos |
|
8.1.8.30.97-6 |
(-) Perda P/Red. ao Valor Recuperável D/Ágio Baseado em Fundo D/Comércio, Intang. e Out. Razões Econômicas |
|
8.1.8.30.99-0 |
(-) Outras |
|
8.1.8.40.00-7 |
(-) DESPESAS DE PROVISÕES PASSIVAS |
|
8.1.8.40.10-0 |
(-) Contingências |
|
8.1.8.40.90-4 |
(-) Outras |
|
8.1.9.00.00-2 |
(-) Outras Despesas Operacionais |
|
8.1.9.12.00-7 |
(-) DESPESAS DE OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES VINCULADAS A CESSÃO |
|
8.1.9.12.40-9 |
(-) de Outros Ativos Financeiros |
|
8.1.9.15.00-4 |
(-) PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES DE VENDA OU DE TRANSFERÊNCIA DE ATIVOS FINANCEIROS |
|
8.1.9.15.40-6 |
(-) de Outros Ativos Financeiros |
|
8.1.9.25.00-1 |
(-) DESPESAS DE IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA – ISS |
|
8.1.9.30.00-3 |
(-) DESPESAS DE CONTRIBUIÇÃO AO COFINS |
|
8.1.9.33.00-0 |
(-) DESPESAS DE CONTRIBUIÇÃO AO PIS/ PASEP |
|
8.1.9.52.00-5 |
(-) DESPESAS DE DESCONTOS CONCEDIDOS EM RENEGOCIAÇÕES |
|
8.1.9.52.30-4 |
(-) Outras Operações com Características de Concessão de Crédito |
|
8.1.9.55.00-2 |
(-) DESPESAS DE JUROS AO CAPITAL |
|
8.1.9.90.00-5 |
(-) DESPESAS DE ATUALIZAÇÃO DE IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES |
|
8.1.9.90.10-8 |
(-) Impostos e Contribuições sobre Lucros |
|
8.1.9.90.20-1 |
(-) Impostos e Contribuições sobre Salários |
|
8.1.9.90.30-4 |
(-) Impostos e Contribuições sobre Serviços de Terceiros |
|
8.1.9.90.90-2 |
(-) Outros |
|
8.1.9.99.00-6 |
(-) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS |
|
8.3.0.00.00-3 |
(-) DESPESAS NÃO OPERACIONAIS |
|
8.3.1.00.00-6 |
(-) Prejuízos em Transações com Valores e Bens |
|
8.3.1.10.00-3 |
(-) PREJUÍZOS NA ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS |
|
8.3.1.30.00-7 |
(-) PREJUÍZOS NA ALIENAÇÃO DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS |
|
8.3.1.50.00-1 |
(-) PREJUÍZOS NA ALIENAÇÃO DE VALORES E BENS |
|
8.3.9.00.00-0 |
(-) Outras Despesas não Operacionais |
|
8.3.9.10.00-7 |
(-) PERDAS DE CAPITAL |
|
8.3.9.90.00-3 |
(-) DESPESAS DE PROVISÕES NÃO OPERACIONAIS |
|
8.3.9.90.10-6 |
(-) Desvalorização de Outros Valores e Bens |
|
8.3.9.90.30-2 |
(-) Perdas em Títulos Patrimoniais |
|
8.3.9.90.40-5 |
(-) Perdas em Ações e Cotas |
|
8.3.9.90.90-0 |
(-) Perdas em Outros Investimentos |
|
8.3.9.90.99-3 |
(-) Outras |
|
8.3.9.99.00-4 |
(-) OUTRAS DESPESAS NÃO OPERACIONAIS |
|
8.8.0.00.00-8 |
(-) RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS |
|
8.8.1.00.00-1 |
(-) Rateio de Resultados Internos |
|
8.8.1.10.00-8 |
(-) RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS |
|
8.9.0.00.00-7 |
(-) APURAÇÃO DE RESULTADO |
|
8.9.1.00.00-0 |
Apuração de Resultado |
|
8.9.1.10.00-7 |
APURAÇÃO DE RESULTADO |
|
8.9.4.00.00-9 |
(-) Imposto de Renda |
|
8.9.4.10.00-6 |
(-) IMPOSTO DE RENDA |
|
8.9.4.10.10-9 |
(-) Provisão para Imposto de Renda – Valores Correntes |
|
8.9.4.10.20-2 |
(-) Provisão para Imposto de Renda – Valores Diferidos |
|
8.9.4.10.30-5 |
(-) Ativo Fiscal Diferido |
|
8.9.4.20.00-3 |
(-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL |
|
8.9.4.20.10-6 |
(-) Provisão para Contribuição Social – Valores Correntes |
|
8.9.4.20.20-9 |
(-) Provisão para Contribuição Social – Valores Diferidos |
|
8.9.4.20.30-2 |
Ativo Fiscal Diferido |
|
8.9.7.00.00-8 |
(-) Participações no Lucro |
|
8.9.7.10.00-5 |
(-) PARTICIPAÇÕES NO LUCRO |
|
8.9.7.10.10-8 |
(-) Administradores |
|
8.9.7.10.20-1 |
(-) Empregados |
|
8.9.7.10.30-4 |
(-) Fundos de Assistência e Previdência |
|
8.9.7.10.99-5 |
(-) Outras |
|
9.0.0.00.00-3 |
COMPENSAÇÃO |
|
9.0.3.00.00-2 |
Títulos e Valores Mobiliários |
|
9.0.3.20.00-6 |
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS CLASSIFICADOS EM CATEGORIAS |
|
9.0.4.00.00-5 |
Custódia de Valores |
|
9.0.4.30.00-6 |
VALORES CUSTODIADOS |
|
9.0.4.70.00-4 |
CAUÇÃO DE TÍTULOS |
|
9.0.6.00.00-1 |
Negociação e Intermediação de Valores |
|
9.0.6.10.00-8 |
AÇÕES, ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS CONTRATADOS |
|
9.0.6.20.00-5 |
CLIENTES – MARGENS DEPOSITADAS |
|
9.0.6.30.00-2 |
RESPONSABILIDADES POR FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS POR OPERAÇÕES EM BOLSAS |
|
9.0.6.35.00-7 |
OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO – TÍTULOS RECEBIDOS COMO LASTRO |
|
9.0.6.37.00-5 |
COE – VALOR DE MERCADO |
|
9.0.6.40.00-9 |
RESPONSABILIDADES POR VALORES EM GARANTIA DE OPERAÇÕES |
|
9.0.6.50.00-6 |
RESPONSABILIDADE POR VALORES EM RISCO DE OPERAÇÕES DE SWAP |
|
9.0.6.55.00-1 |
RISCO TRANSFERIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO |
|
9.0.6.56.00-0 |
RISCO RETIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO |
|
9.0.6.57.00-9 |
RISCO RECEBIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO |
|
9.0.6.60.00-3 |
HEDGE DE RISCO DE MERCADO – PASSIVO |
|
9.0.6.60.10-6 |
Swap |
|
9.0.6.60.13-7 |
Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.60.20-9 |
Termo |
|
9.0.6.60.23-0 |
Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.60.30-2 |
Futuro |
|
9.0.6.60.33-3 |
Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.60.40-5 |
Opções |
|
9.0.6.60.43-6 |
Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.60.90-0 |
Outros |
|
9.0.6.60.93-1 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.70.00-0 |
HEDGE DE FLUXO DE CAIXA – PASSIVO |
|
9.0.6.70.10-3 |
Swap |
|
9.0.6.70.13-4 |
Swap – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.70.20-6 |
Termo |
|
9.0.6.70.23-7 |
Termo – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.70.30-9 |
Futuro |
|
9.0.6.70.33-0 |
Futuro – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.70.40-2 |
Opções |
|
9.0.6.70.43-3 |
Opções – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.70.90-7 |
Outros |
|
9.0.6.70.93-8 |
Outros – Hedge de Título Mantido até o Vencimento |
|
9.0.6.80.00-7 |
DERIVATIVOS QUALIFICADOS COMO HEDGE – POSIÇÃO ATIVA |
|
9.0.6.90.00-4 |
ATIVOS OBJETO DE HEDGE |
|
9.0.6.95.00-9 |
ITENS OBJETO DE HEDGE – PASSIVO |
|
9.0.6.95.90-6 |
Outros Passivos |
|
9.0.9.00.00-0 |
Controle |
|
9.0.9.10.00-7 |
RESPONSABILIDADES POR AVAIS, FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS RECEBIDAS |
|
9.0.9.22.00-2 |
RENDAS GERADAS POR TVM – CONTROLE |
|
9.0.9.26.00-8 |
DESP INCOR EM OBRIG POR EMP E REPASSES – CTRL |
|
9.0.9.29.00-5 |
OUTRAS VARIAÇÕES CAMBIAIS – CONTROLE |
|
9.0.9.60.10-5 |
Créditos baixados nos últimos 12 meses |
|
9.0.9.60.15-0 |
Créditos baixados entre 13 e 48 meses |
|
9.0.9.60.20-8 |
Créd.baix. há mais de 48 m. ou venc.há mais de 5 a |
|
9.0.9.77.00-2 |
DIVIDENDOS E JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO PAGOS DURANTE O EXERCÍCIO |
|
9.0.9.84.00-2 |
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS |
|
9.0.9.99.00-4 |
OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVAS |
|
9.1.0.00.00-2 |
CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE CRÉDITOS |
|
9.1.1.00.00-5 |
Operações de Créditos e Arrendamento Mercantil |
|
9.1.1.10.00-2 |
CARTEIRA DE CRÉDITOS CLASSIFICADOS |
|
9.9.9.99.99-5 |
TOTAL GERAL DO PASSIVO |
