Resolução Nº 2.891

O que é a Resolução 002891?

A Resolução 002891 altera o critério para apuração do Patrimônio Líquido Exigido (PLE) para cobertura do risco decorrente da exposição de operações praticadas no mercado financeiro.

O que é 'RCDi' na fórmula do PLE?

'RCDi' é o risco de crédito da i-ésima operação de swap, consistente na ponderação do valor de referência da operação no momento da respectiva contratação pelo fator de risco potencial correspondente, considerado seu prazo a decorrer.

O que é 'PR' na fórmula do PLE?

'PR' é o Patrimônio de Referência, apurado nos termos da Resolução 2.837, de 2001.

Quais são as autorizações concedidas ao Banco Central do Brasil pela Resolução 002891?

A Resolução 002891 autoriza o Banco Central do Brasil a alterar a tabela referida no art. 2º, parágrafo 2º, bem como os fatores F, F', F", K e demais parâmetros da fórmula do PLE; atribuir fatores de risco aos títulos contábeis constantes do COSIF; divulgar a metodologia de cálculo para a determinação do valor de cada uma das parcelas representativas do valor de PLE; e baixar recomendações para a avaliação e gerenciamento dos riscos das instituições financeiras.

O que deve ser feito se o valor do patrimônio líquido exigido for superior ao valor estabelecido na data de entrada em vigor da resolução?

Se o valor do patrimônio líquido exigido for superior ao valor estabelecido na data de entrada em vigor da resolução, o excesso deverá ser eliminado no prazo de quinze dias, ficando a instituição impedida de contratar novas posições que onerem referido valor até o seu efetivo enquadramento.

O que é 'Aprci' na fórmula do PLE?

'Aprci' é o valor das posições líquidas das operações com ouro e com ativos e passivos referenciados em variação cambial, incluídas aquelas realizadas nos mercados de derivativos.

O que significa a variável 'F' na fórmula do PLE?

A variável 'F' é o fator aplicável ao Apr, equivalente a 0,11 (onze centésimos).

O que é o 'Apr' na fórmula do PLE?

'Apr' significa Ativo ponderado pelo risco, que é o total do produto dos títulos do Ativo Circulante e Realizável a Longo Prazo pelos fatores de risco correspondentes, mais o produto do Ativo Permanente pelo fator de risco correspondente, mais o produto dos títulos de Coobrigações e Riscos em Garantias Prestadas pelos fatores de risco correspondentes.

O que significa a variável 'F"' na fórmula do PLE?

A variável 'F"' é o fator aplicável às operações com ouro e com ativos e passivos referenciados em variação cambial, incluídas aquelas realizadas nos mercados de derivativos, igual a 0,50 (cinquenta centésimos).

Qual é a fórmula para o cálculo do Patrimônio Líquido Exigido (PLE)?

A fórmula para o cálculo do PLE é: PLE=F.Apr + F'.S RCDi + F".max{(S|Aprci| - K.PR);0}+S ECi, onde cada variável representa um componente específico relacionado ao risco das operações financeiras.

O que é 'ECi' na fórmula do PLE?

'ECi' é a parcela representativa do valor de PLE para cobertura do risco de mercado de taxa de juro em determinada moeda/base de remuneração.

Quando a Resolução 002891 entra em vigor?

A Resolução 002891 entra em vigor na data de sua publicação.

O que representa a variável 'F'' na fórmula do PLE?

A variável 'F'' é o fator aplicável ao risco de crédito das operações de swap, igual a 0,20 (vinte centésimos).

Qual é o valor do fator 'F' aplicável ao Apr?

O valor do fator 'F' aplicável ao Apr é 0,11 (onze centésimos).

Qual circular foi revogada pela Resolução 002891?

A Resolução 002891 revogou a Circular 2.976, de 30 de março de 2000.