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Revogada
Norma
30/03/1993
#9441
Revogada
Norma
Carta Circular Nº 2.356
Esclarece procedimentos para registro e cálculo de operações de depósitos a prazo com taxas de juros flutuantes.
Perguntas e respostas
Como devem ser consideradas as operações de depósitos a prazo contratadas a taxas de juros flutuantes?
Essas operações devem ser consideradas como prefixadas e informadas na transação PESP 500, opção 8, do Sistema de Informações Banco Central (SISBACEN).
Como é calculado o valor de resgate no dia para cada grupo de clientes e tipo de papel?
O valor de resgate no dia é a soma dos valores nominais de captação de todos os papéis com vencimento nesse dia, sem a incorporação dos rendimentos. Por exemplo, para um papel prefixado de 30 dias emitido há 30 dias no valor de 100 U.M. a uma taxa de 25% no período, o valor de resgate será de 100 U.M., e não de 125 U.M.
Como devem ser registradas as operações contratadas até a entrada em vigor da Carta-Circular n. 002356?
Na próxima repactuação de taxas, essas operações devem ser registradas conforme as instruções contidas no item I da Carta-Circular n. 002356.
Como são tratados os títulos eventualmente recomprados pelas instituições?
Os valores de resgate desses títulos são computados nos dias de vencimento originalmente previstos.
Como é calculada a taxa média dia (TMD) para um grupo de clientes?
A TMD é calculada pela fórmula: TMD = (Σ(TD_i * VC_i) / Σ(VC_i)), onde TD_i é a taxa-dia de emissão do i-ésimo papel e VC_i é o valor de captação do i-ésimo papel.
Quando a transação específica para registro de operações estará disponível?
A partir do dia 01/04/93.
O que deve ser feito em cada revisão de taxa de juros flutuantes?
Deve-se proceder como se houvesse ocorrido um resgate total, com imediata nova aplicação, incorporando os juros do período anterior, deduzidos eventuais saques previamente negociados, conforme previsto na Resolução n. 1.143, de 26.06.86.
Devem ser informados valores e taxas relativos a títulos emitidos por uma instituição em favor de si mesma?
Não, esses valores e taxas não devem ser informados.
Quem são considerados 'investidores institucionais'?
Investidores institucionais incluem fundos de investimento (FAF, renda fixa, ações, etc.), sociedades de investimento, clubes de investimento, sociedades seguradoras, entidades de previdência privada (abertas e fechadas) e fundos de capitalização.
Como é determinado o saldo ao final do dia para cada grupo de clientes e tipo de papel?
O saldo ao final do dia é a soma dos valores nominais de captação de todos os papéis negociados até esse dia e cujas datas de vencimento não tenham sido atingidas. Em cada dia, o saldo é igual ao do dia anterior mais a diferença entre captação e resgate no dia.
Quais instituições financeiras são destinatárias da Carta-Circular n. 002356?
Os destinatários são bancos múltiplos, bancos comerciais, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento e caixas econômicas.
Qual é o objetivo da Carta-Circular n. 002356?
O objetivo é esclarecer as informações requeridas pela Circular n. 2.132, de 06.02.92, em função do disposto na Circular n. 2.216, de 19.08.92, sobre o registro de operações de depósitos a prazo contratadas a taxas de juros flutuantes.
Como é calculada a 'taxa-dia'?
A 'taxa-dia' é calculada considerando o número de dias úteis até o vencimento da primeira contratação de remuneração calculada com base em taxas de juros flutuantes. A fórmula é: TD = 100 (1 + TP/100)^(1/DU) - 1, onde TD é a taxa-dia, TP é a taxa de remuneração no período, e DU é o número de dias úteis no período.
